Подаване на данъци за деца Трябва ли детето ми да подава данъчна декларация?

Като зависими деца вашите деца са изправени пред различни правила за определяне дали трябва да подадат декларация за данък върху доходите на федералния доход. Въпреки това, за разлика от данъкоплатците за възрастни, децата имат известна гъвкавост при избора как да отчитат доходите си.

Ето основните моменти, които трябва да знаете, когато помагате на децата си да подават данъци.

Насоки за подаване на данъци за зависими лица

Обикновено данъкоплатците мислят за зависими по отношение на децата, но все пак можете да претендирате за дете за издръжка дори след като навърши 18 години, стига да отговарят на други правила за зависимост. Поради това правилата по-долу се прилагат за всеки, когото можете да заявите за издръжка, който е под 65 години и не е сляп.

Имайте предвид, че няма долна граница за възрастта. Ако вашето новородено получи подарък от акции или взаимни фондове за изплащане на дивиденти, може да се наложи да започнете да мислите за подаване на данъчна декларация от тяхно име по-рано, отколкото си мислите.

Първата стъпка в процеса да помогнете на децата си да подадат данъци е да разберете за какво отговарят на условията. За целта се нуждаете от всякакви W-2 или други данъчни документи, в които подробно се посочва облагаемият им доход. След като имате тази документация в ръка, помислете за следното.

Професионален съвет: Ако не сте сигурни дали детето ви трябва да подаде данъчна декларация, говорете с квалифициран данъчен подготвител във фирма като Блок H&R. Те са на разположение да отговорят на всички ваши данъчни въпроси.

1. Заработен срещу Неосигурен доход

IRS има две категории доходи:

• Спечелен доход. Това се отнася до заплати, съвети, заплати, професионални такси или комисионни, които детето ви е спечелило от действителна работа.
• Неполучен доход. Това е всеки друг доход, за който детето ви не е работило пряко, като дивиденти, лихви или капиталови печалби. Ако детето има доверителен фонд, разпределенията от доверителния фонд се считат за неприет доход, освен ако детето няма доверие за инвалидност, в този случай разпределението се счита за спечелен доход.

Знанието къде падат приходите на вашите деца е от решаващо значение за определяне дали те са длъжни да подадат данъчна декларация.

2. Насоки за доходите

Сега, когато знаете как IRS определя дохода на детето, можете да разберете дали детето ви е задължено да подаде декларация. За данъчната година 2019 детето Ви трябва да подаде данъчна декларация, ако се прилага някоя от следните ситуации:

• Те са спечелили само доходи, което е по-голямо от 12 200 долара.
• Те имат само неработен доход, който е по-голям от 1100 долара.
• Те имат както спечелени, така и незаработени доходи, които надвишават по-големия от 1100 долара или техния спечелен доход (до 11 850 долара) плюс 350 долара.

Например, да речем, че детето ви е получило $ 5 750 от лятна работа и 200 долара от дивидент от приходите от инвестиции. В този случай детето ви не би трябвало да подава данъчна декларация, тъй като спечеленият им доход от 5 750 долара е по-малък от 12 200 долара, а комбинираният им спечелен и неработен доход от 5 950 долара (5 750 долара + 200 долара) е по-малък от спечеления доход плюс 350 долара.

По същия начин, ако детето ви получи 300 долара от детегледачка и 200 долара от дивидент, той няма да трябва да подаде данъчна декларация, защото 300 долара плюс 200 долара са 500 долара, което е по-малко от 1100 долара.

С други думи, ако детето ви печели само от работа, лентата за данъчно облагане е доста по-висока, отколкото би била, ако всичко, което направиха, беше проверка на дивидент в брой.

3. Когато попълването си заслужава

Само защото децата може да не трябва да подават данъчни декларации не означава, че не би било полезно за тях. Ако детето ви има работа, която удържа федералните данъци, може да може да получи поне част от тези пари, като подаде данъчна декларация.

Вашето дете може също да се възползва от подаване на декларация, ако отговаря на условията за възстановяване на данъчен кредит, като например получения данък върху печалбата или американския данъчен кредит за възможностите. Не забравяйте, че ако не подадат данъчна декларация, те не могат да получат възстановяване.

4. Специални обстоятелства

Има няколко специални обстоятелства, при които детето ви трябва да подаде данъчна декларация, дори ако няма много доходи. Това са най-често срещаните сценарии:

• Те дължат данъци за социално осигуряване или Medicare за съвети, които не са докладвани на работодателя им за заплати, получени от работодател, който не е удържал тези данъци.
• Те дължат допълнителен данък за неквалифицирани тегления от здравноосигурителна сметка или предсрочни тегления от пенсионна сметка.
• Те спечелиха 108,28 долара или повече заплати от църква или друга религиозна организация, която не отказва социалното осигуряване или Medicare.
• Те спечелиха 400 или повече долара печалба от самостоятелна заетост.

Ако сте намалили числата и сте решили, че ще бъде в най-добрия интерес на детето ви да подаде данъчна декларация, следващата стъпка е да разберете колко те могат да поискат за стандартно приспадане.

Стандартно приспадане за зависими

Когато подадете данъчна декларация, можете да избирате между да поискате стандартното приспадане или да фигурирате приспадане, който и метод да ви осигури по-добра данъчна облага. Тъй като повечето деца нямат общи детайлни удръжки, като лихви за жилищна ипотека, държавни и местни данъци и благотворителни удръжки, вероятно вашето дете ще поиска стандартното удръжка..

Стандартният приспадане на разположение на зависим е по-голямото от следните:

• $ 1100
• Приходите на детето плюс 350 долара (да не надвишава редовната стандартна сума за приспадане, която е 12 200 долара за 2019 г.)

Размерът на тези удръжки означава, че повечето деца няма да трябва да плащат данъци. Ако детето ви е удържало федерални данъци върху доходите и е спечелило по-малко от обичайната стандартна сума за приспадане, то ще го върне.

Кой може да подаде връщането?

Интересно е, че нито една официална насока за възрастта не определя кой може да подпише и подаде данъчна декларация. Ако вашето дете може да разбере инструкциите и да попълни връщането, тогава можете да ги накарате да подготвят и да подпишат своето завръщане. Те ще подадат файл със същия формуляр 1040, който използвате за подаване на връщането си, така че трябва да можете да им помогнете. Това може да бъде отлична възможност да научите детето си за управление на парите и процеса на подаване на данъци.

Само не забравяйте, че вашето дете е отговорно за всички наказания, които биха могли да възникнат в резултат на връщане, което те попълнят. Тази юридическа отговорност може да се превърне в проблем, ако IRS намери проблеми с връщането. IRS може дори да откаже да разпространява информация или да обсъжда някакви проблеми с вас, ако вашето име не е подписано или отбелязано като дизайнер на трета страна във формуляра.

За щастие, ако детето ви е твърде малко, за да се справи с този вид отговорност, родител или настойник може да попълни и подпише формуляра за тях. Просто подпишете името на детето си, след което добавете „От (вашето име), родител (или настойник) за малолетното дете.“

Проблеми и одити

Дали IRS наистина ще одитира дете? Да, но не се притеснявайте, че вашето новородено ще бъде приведено в съда. Ако родител или настойник подпише декларацията, родителят или настойникът може да се справи с IRS, ако възникнат проблеми или ако данъчната декларация на детето бъде одитирана.

Както бе отбелязано по-горе, ако детето ви подпише завръщането си, това може да стане малко сложно. Родителите могат да предоставят информация на IRS в тази ситуация, но не могат да направят нищо друго с връщането, освен ако детето не ги е написало като дизайнер на трета страна, който има разрешение да обсъди връщането с IRS. Това наименование не позволява на родителите да получат възстановяване на детето си или да се съгласят с някакви допълнителни данъчни задължения; това е просто безопасен начин родителите да продължат да участват, като все още зачитат свободата на детето да подаде заявление самостоятелно.

Ако детето ви не ви даде име на трета страна при връщането, все още можете да накарате IRS да комуникира с вас. Ще трябва да подпишете детето си формуляр 2848 и да го подадете на IRS.

Въпреки това, ако получите известие от IRS за данъчната декларация на вашето дете, трябва незабавно да се свържете с IRS, за да разкриете, че декларацията принадлежи на непълнолетно дете. IRS ще ви уведоми как да продължите.

Отчитане на неосигурен доход на дете при връщането ви

Ако детето ви е получило лихви и дивиденти в размер на 11 000 щатски долара през данъчната година, можете да изберете да отчитате доходите си в данъчната декларация, а не да подавате отделна декларация за вашето дете. Това може да спести време и пари за семействата, в които децата притежават инвестиции, които генерират доходи. За да направите тези избори, докладвайте доходите на детето във Формуляр 8814 и го включете във Вашия формуляр 1040.

Имайте предвид следното:

• Тези избори се прилагат само ако детето ви има ненадминат доход. Не можете да отчитате спечелените им доходи при връщането си.
• Детето ви трябва да е на а) 19 или по-малко или б) на 24 или по-малко и да е редовно студент.

Детски данък

Има още една потенциална грешка, която трябва да знаете, ако децата ви имат неработен доход. Детският данък е правило, предназначено да предотврати избягването на данъци от родителите чрез прехвърляне на инвестиции за доходи на децата си, които в противен случай могат да платят по-ниска данъчна ставка от родителите си.

Съгласно данъка на Kiddie, данъкът върху неработения доход на дете се изчислява, като се използват данъчните скоби, достъпни за тръстове и имоти. За 2019 г. лихвените проценти и краткосрочните капиталови печалби са:

• Доход до 2600 долара: 10% от облагаемия доход
• Доход от 2 601 до 9 300 долара: 260 долара плюс 24% от сумата над 2600 долара
• Доход от 9 301 до 12 750 долара: 1868 долара плюс 35% от сумата над 9 300 долара
• Доход над $ 12 751: 3 075,50 долара плюс 37% от сумата над 12 750 долара

За дългосрочни капиталови печалби и квалифицирани дивиденти, ставките са:

• Доход до 2650 долара: 0%
• Доход от 2651 до 12 950 долара: 15%
• Доход над $ 12 950: 20%

Данъкът на Kiddie се прилага, ако през данъчната година са изпълнени всички от следните изисквания:

• Детето не подава съвместна декларация със съпруг / съпруга.
• Един от родителите на детето е жив в края на годината.
• Недобитият доход на детето за годината е по-голям от прага на подаване на данъци от 2200 долара.
• Детето е а) под 19-годишна възраст в края на данъчната година или б) редовен студент под 24 години, който не предоставя повече от половината от собствената си издръжка.

Ако вашето дете отговаря на всички изброени по-горе изисквания, то - или вие, ако отчитате доходите си при връщането си - трябва да подаде формуляр 8615 с данъчната си декларация.

Заключителна дума

Подаването на данъци е важен момент за децата. Ако вашите са достатъчно възрастни, за да научите и разберете процеса, опитайте се да ги включите и да ги започнете на десния крак, за да станете отговорни, плащащи данъци граждани.

Днес обещанието за възстановяване на данък може да бъде основната мотивация на вашето дете за подаване на данъчна декларация. Но те със сигурност ще оценят ранното въвеждане в сложния процес на изпълнение на данъчните задължения по-късно в живота.

Вашето дете получи ли достатъчно приходи, за да подаде данъчна декларация през тази година? Ще подготвите ли и ще подадете декларацията за тях или ще ги оставите да подадат сами Безплатният софтуер за подготовка на данъци от H&R Block?