Трябва ли да подавам данъци и колко трябва да направя?

Не, не говорим за съмнителни данъчни убежища или за избягване на IRS. Някои хора наистина изобщо не е необходимо да подават данъчна декларация. В зависимост от вашата възраст, доходи, статут на регистрация и дали сте зависим, може да сте един от тях. Ето как да определите дали сте.

Ограничения за подаване на данъчни доходи

За данъчните декларации за 2019 г. това са праговете на подаване за хора, които не са претендирани за зависими от връщането на някой друг. Ако сте спечелили по-малко от определената сума за вашата възраст и статут на подаване, не се изисква да подавате декларация.

Бележка за навършване на 65 години: Ако на 1 януари 2020 г. навършихте 65 години, IRS смята, че сте на 65 години за 2019 г..

Както можете да видите, първият определящ фактор е вашият статут на подаване. Изискванията за доходи значително се различават в зависимост от това дали подавате заявление като неженен, глава на домакинство, женен завеждане заедно или поотделно, или като квалифицирана вдовица или вдовец.

Възраст 65 е ключов фактор, тъй като данъкоплатците на възраст 65 или повече години получават допълнителна сума, добавена към стандартното им приспадане, което увеличава изискването за минимален доход (колона 3 по-горе). За 2019 г. допълнителното стандартно приспадане е 1650 долара за несемеен данъкоплатец или 2600 долара за съпружеска двойка, които подават съвместно, когато и двамата съпрузи са на възраст 65 или повече години.

65-годишна възраст е фактор за всички статуси на подаване, с изключение на подаване на брачни документи. При този статут на подаване трябва да подадете данъчна декларация за 2019 г., ако доходите ви са по-големи от 5 долара.

Слепотата също е фактор, който трябва да се има предвид. Ако не сте напълно слепи, IRS изисква да получите заверено изявление от офталмолог или окулист, удостоверяващо, че:

1. Не можете да видите по-добро от 20/200 в по-доброто си око с очила или контактни лещи, или
2. Вашето зрително поле е 20 градуса или по-малко

Ако се считате за слеп съгласно това определение, можете да поискате допълнителното стандартно приспадане, достъпно за данъкоплатците на възраст 65 или повече години, независимо от вашата възраст.

Крайният фактор е доходът. За тези цели IRS определя дохода като целия доход, който получавате под формата на пари, стоки, имоти и услуги, които не са освободени от данък. Това включва всички приходи от източници извън Съединените щати или от продажбата на вашия основен дом, дори ако можете да изключите част или цялото това. Ако сте женен и живеете със съпруга / съпругата си в състояние на общност, половината от комбинирания ви доход може да се счита за ваш.

Зависимите трябва да подадат?

IRS има отделни правила за зависимите лица, които зависят от едни и същи фактори на семейно положение, възраст, доходи и слепота. В този случай видът доход също е от значение, независимо дали е спечелен или незаслужен.

Спечеленият доход включва заплати, заплати, съвети, професионални такси и облагаеми стипендии и стипендии. Неработеният доход включва облагаемата лихва, обикновените дивиденти и разпределението на капиталовата печалба. Той включва също обезщетение за безработица, облагаеми обезщетения за социално осигуряване, пенсии, анюитети и разпределения от тръст.

Ако вашето издържано дете има само приходи от лихви и дивиденти, може да можете да изберете да отчетете доходите на детето си при завръщането си и да избегнете подаване на отделна декларация за детето. За да можете да направите тези избори, трябва да бъдат изпълнени всички от следните изисквания:

• Вашето дете е било под 19 години (или под 24 години и ученик) в края на данъчната година
• Доходите на вашето дете се състоят само от лихви и дивиденти
• Приходите от лихви и дивиденти бяха по-малко от 11 000 долара
• Детето ви не подава съвместна декларация със съпруг / съпруга
• Не са извършени прогнозни плащания на данъци за данъчната година и не е приложено никакво надплащане за предходна данъчна година
• От доходите на детето не е удържан федерален данък върху доходите

Ако отговаряте на всички изложени по-горе изисквания, можете да изберете да отчетете доходите на детето при връщането си, като използвате IRS Формуляр 8814.

Трябва ли да подам данъчна декларация все пак?

Има и други ситуации, в които трябва да подадете данъчна декларация, дори ако доходите ви падат под праговете, посочени по-горе. Трябва да подадете данъчна декларация, ако:

• Дължите специални данъци, включително следните:
  • Алтернативен минимален данък (AMT)
  • Допълнителен данък върху квалифициран план, като например наказанието за предсрочно изтегляне от ИРА или неквалифицирани дистрибуции от здравноосигурителна сметка (HSA)
  • Социално осигуряване или Medicare данък за съвети, които не сте докладвали на работодателя си, нито за заплати, получени от работодател, който не е удържал тези данъци
  • Данъци за вписване, включително несъбираемо социално осигуряване, Medicare или железопътен данък за пенсиониране за съвети, които сте докладвали на работодателя си или за групово животозастраховане
  • Данъци за заетост на домакинствата
  • Данъци за възстановяване (вижте Формуляр 1040 инструкции за ред 11а и за Приложение 4, редове 60б и 62)
• Вие или съпругът / съпруга сте получили Archer MSA, Medicare Advantage MSA или дистрибуция на акаунти за здравни спестявания
• Имахте печалба от самостоятелна работа най-малко 400 долара
• Имали сте заплати от 108,28 долара или повече от църква или квалифицирана църковно контролирана организация, която е освободена от данъци на работодателя Социално осигуряване и Medicare
• Получихте авансови плащания на премиен данъчен кредит или данъчен кредит за здравно покритие
• От вас се изисква да включите суми в доходите съгласно раздел 965 или имате нетно данъчно задължение съгласно раздел 965, което сте разсрочили или плащате на вноски (Раздел 965 има общо с преходния данък върху необлагаемите чуждестранни приходи на чуждестранна корпорация, ако тези приходи са репатрирани в Съединените щати)

В други случаи може да е в най-добрия ви интерес да подадете данъчна декларация, дори ако не се изисква да подавате. Това може да е случаят, ако имате федерален данък върху доходите, удържан от заплатата ви, и можете да получите всички или част от този данък.

Също така може да бъде полезно да подадете, ако отговаряте на условията за възстановяване на кредити. Възстановяемите кредити могат да намалят вашата данъчна сметка под нулата, което означава, че можете да получите възстановяване на данък, което е повече от това, което сте платили за годината. Възстановяемите кредити включват получения данък върху дохода, допълнителният данък върху децата и американският данъчен кредит.

Имайте предвид, че ако подавате декларация само за получаване на възстановено възстановяване на федерален данък, може да искате да намалите размера на удържания. Размерът на федералния данък върху доходите, удържан от ведомостта ви, се определя от броя на освобождаванията, които сте заявили на формуляр W-4, който сте попълнили, когато сте били наети.

Ако получавате възстановяване година след година, защото имате удържан твърде много федерален данък върху доходите, можете да подадете нов формуляр W-4 във вашия HR отдел, за да увеличите освобождаванията си и да намалите удържането си всеки период на заплащане. Това ще увеличи заплащането на дома ви и ще гарантира, че не давате безлихвен заем всяка година на правителството.

От друга страна, ако ви се струва, че винаги дължите данъци при подаването си, може да искате да подадете нов формуляр W-4, за да намалите броя на освобождаванията, за които претендирате, и да увеличите удържането си.

Заключителна дума

Данъчната ви ситуация се променя, когато сменяте работа, сключвате брак или се развеждате или имате дете. Промяната на данъчното законодателство може също да направи значителни промени в праговете на доходите за подаване на декларация. Добра идея е да преглеждате изискванията за подаване всяка година, за да сте сигурни, че наистина трябва да подадете данъчна декларация или да решите дали е възможно да се възползвате от възстановими кредити.

Нуждаете се от повече помощ? Не забравяйте да разгледате пълното ни ръководство за подаване на данъци. Ако решите, че трябва да подадете данъчна декларация, не забравяйте да използвате реномирана компания за подготовка на данъци като Блок H&R или TurboTax. И двете компании имат на разположение CPA, за да отговорят на всеки въпрос, който може да имате.

Каква е данъчната ви ситуация през тази година? Трябва ли да подадете файл?