Какво представлява SEP IRA Пенсионна сметка за собственици на малък бизнес - Правила и лимити за вноски

Когато започнах собствен бизнес, една от целите ми беше да спестя повече за пенсиониране, но разходите за други планове бяха прекалено големи. След като направих проучване, бързо установих, че най-добрият вариант е SEP-IRA, който ми предложи популярна алтернатива на ниска цена.

Основи и данъчно третиране на SEP-IRA
Замислен като алтернативен пенсионен план за собствениците на малкия бизнес и самостоятелно заетите лица, SEP-IRA (Индивидуална пенсионна сметка за опростен служител) ви позволява да отделите пари за себе си и служителите си, дори ако вие или те вече участвате в 401k или друг пенсионен план. Няколко бързи аспекта на плана за разглеждане:

• Няма значителни административни разходи.
• Служителите не могат да участват в своите SEP акаунти - само работодателят може да даде своя принос.
• Всеки, който е на 21 или повече години, е спечелил най-малко 500 долара от компанията през текущата година и е работил за компанията поне 3 от последните 5 години, счита се за служител и трябва да получават собствена сметка SEP-IRA с вноски от работодателя. Но дори преди служителят да достигне тези барометри, работодателят все още може да избере да настрои служители с SEP акаунти.
• Вноските по сметката SEP-IRA подлежат на облагане с данък. За разлика от Roth IRA, всяка печалба от инвестиции ще бъде облагана като обикновен доход при теглене.

Много от традиционните фирми предлагат SEP-IRAs, като Fidelity, T. Rowe Price и Vanguard, така че може би ще можете да отворите сметка в компания, с която вече сте клиент.

Колко можете да допринесете?
Вие определяте процента на обезщетението, което бихте искали да въведете в сметките на вашите служители и служителите си, до 25% от обезщетението (20% за неперсонифициран бизнес). Въпреки това, вие и вашите служители трябва да получавате един и същ процент - така че не си давайте по-голямо намаление! Всеки човек може да получи до 49 000 долара вноски за годината, въпреки че този лимит може да нарасне в бъдещите години. За самостоятелно заетите бизнесмени можете да внесете 25% от нетната печалба, коригирана за данъка върху самостоятелната заетост, или приблизително 18,6% от нетната печалба. Можете да използвате това ръководство за IRA, за да изчислите точната сума, която можете да внесете.

Кога можете да допринесете?
Приносът може да бъде направен по всяко време през годината и нагоре, докато не се получат данъчните декларации на бизнеса - 15 април за повечето от нас. Така че, ако не сте имали страхотна година, можете да изчакате до 15 април, за да излезете с парите, които да внесете. Крайният срок за корпорациите е 15 март или нормалната дата на подаване на корпоративния данък. Ако обаче сте самостоятелно заети и не сте спечелили печалба, не можете да допринесете с нищо за вашата SEP-IRA за тази година. Можете обаче да продължите да влагате пари в традиционен или Roth IRA.

Кога можете да изтеглите парите?
Както при много други пенсионни планове, трябва да изчакате до 59 1/2 възраст, за да се оттеглите без неустойки. Трябва да започнете необходимите разпределения на възраст 70 1/2. Подобно на традиционния IRA, съществуват някои изключения от санкциите, като медицински или образователни разходи или закупуване на жилище. Вашите вноски и приходите от тези вноски се облагат с данък в момента, в който ги изтеглите, при каквито и да са съществуващите данъчни ставки.

Защо трябва да имам SEP-IRA?
SEP-IRA е прекрасен инструмент за самостоятелно заетите лица, особено ако бизнесът ви не е много голям. Всъщност ниската му цена и простотата го правят идеален дори за много малък бизнес. Можете да допринасяте през годината или можете да направите еднократно плащане по всяко време. Данъчните предимства също са големи - ще получите приспадане на всякакви вноски от тазгодишния доход и ще спестите без данъци.

Това е непобедима сделка за всеки самостоятелно зает човек. Ако имате година на изчерпване, можете да допринасяте винаги, когато разполагате с парите и да получите голямо данъчно приспадане. Обичам да давам определен процент от печалбата си през всеки месец, в който реализирам печалба. Това са малки суми, но те се сумират с течение на времето и ако имам страхотна година и сложих традиционния си IRA, мога да заделя още повече в моя SEP-IRA. Освен това повечето планове имат ниски до никакви такси и с всичките си вноски във фондовете за жизнения цикъл мога да отделя време за работа върху бизнеса си, вместо да балансирам портфолиото си. Разбира се, това означава по-големи вноски по линия. Никога не е лошо да започнете да инвестирате и да спестявате за пенсията си.

Ако сте собственик на малък бизнес или сте самостоятелно заети лица, имате ли опит да инвестирате в SEP IRA?