Как родителите могат да увеличат данъчните приспадания и кредити, свързани с деца

Спазването на изискванията за подаване на данъци - и опитите да се изтръгне всяко възможно приспадане от все по-сложен данъчен код - е голямо начинание. Според IRS, средният отделен данъкоплатец прекарва около седем часа, опитвайки се да спазва техните изисквания за подаване на данъци, включително време, прекарано в деловодство, данъчно планиране и попълване и подаване на данъчни формуляри. За възвръщаемост на бизнеса тази прогноза скача до 19 часа. От над 135 милиона данъчни декларации, подадени през 2018 г., над 80 милиона са подготвени от данъчен специалист, а много самоподготвители разчитат на данъчен софтуер от фирми като TurboTax да попълнят данъчните си форми.

IRS предлага безплатна помощ за данъци 24 часа на ден, седем дни в седмицата, с инструменти за електронно подаване на декларации, изчисляване на удържане и проверка на прогнозните данъчни плащания. Но въпреки помощта на данъчните плюсове, направи си сам софтуер като това, което получаваш Блок H&R, и IRS, много данъкоплатци с деца все още се притесняват, че оставят пари на масата. Ако сте един от тях, ето поглед върху удръжките и кредитите, за които може да отговаряте на изискванията.

Финансовият разход за живота на дете за целия живот

Отглеждането на семейство е скъпо. Очевидни са някои разходи, като храна, дрехи, грижи за деца, медицински сметки, здравно осигуряване и образование. Други са по-трудни за количествено определяне, като например възможната загуба на доходи, когато родител остане вкъщи, за да се грижи за дете, и допълнителното жилищно пространство, комунални услуги и по-големи превозни средства, необходими за по-големи семейства.

Може да не поддържате текущо изчисляване на това колко струва да отгледате детето си, но някой е. През 2016 г. Министерството на земеделието на САЩ пусна своя доклад за 2015 г. за деца по семейство, като преценява какво биха изразходили средната двойка от средната класа за отглеждане на дете, родено през 2015 г. Агенцията изчисли, че семействата харчат между 12 350 и 13 900 долара годишно, или 233 610 долара от раждането до 17-годишна възраст, за разходи за отглеждане на деца. Това е преди да покриете разходите за висше образование.

Въпреки че разходите варират значително в зависимост от нивото на доходите на домакинствата, със сигурност е да се предположи, че всеки родител е заинтересован да се възползва от всяка възможност за възстановяване на данъчните си долари. За тази цел ето един поглед върху данъчните удръжки и кредити, които могат да са свързани със ситуацията на вашето семейство.

Отчисления и кредити, свързани с деца

След като сте събрали, сортирали и обобщили информацията за приходите и разходите, вие или вашият данъчен съветник можете да започнете да попълвате данъчните формуляри, които трябва да подадете на IRS. Информацията за тези попълнени формуляри определя дали ще трябва да изпратите чек за допълнителни дължими данъци, да получите възстановяване на данъците, които сте платили през цялата година, или да нарушите дори.

Обърнете специално внимание на следните удръжки и кредити, които могат да намалят вашата данъчна сметка.

1. Стандартни или подредени отчисления

Когато подадете декларацията си, имате възможност да вземете или стандартното приспадане, или да уточнявате приспаданията, което от двете води до по-ниска данъчна сметка.

Стандартното приспадане е определена сума въз основа на състоянието ви на подаване. За декларациите за 2019 г. стандартното приспадане е следното:

IRS също така осигурява допълнително стандартно приспадане от 1300 долара за женени хора, които са на възраст 65 или повече години или слепи. За неженените данъкоплатци, които са на възраст 65 или повече или слепи, допълнителното стандартно приспадане е 1650 долара.

Разделните удръжки включват лихви за ипотека на жилището, държавни и местни данъци и благотворителни вноски.

Разпределените удръжки включват също разходи за джобни плащания за медицински разходи, които надвишават 10% от коригирания ви брутен доход (AGI) за 2019. За данъкоплатците в сравнително добро здраве, които имат достъп до субсидирана от работодателя здравна застраховка, това може да бъде трудно. праг за изпълнение. Въпреки това родителите на деца със специални нужди като аутизъм, церебрална парализа и СДВХ може да имат повече разходи, които се вписват в тази категория. Ако сте един от тези родители, помислете колко плащате за такива вещи като:

• Специално образование, обучение или терапия, включително програми за упражнения, препоръчани от квалифициран медицински персонал
• Помощ, необходима на детето да се възползва от редовно или специално образование
• Диагностични оценки
• Някои домашни подобрения
• Специални медицински диети

Когато добавите тези разходи към другите си медицински разходи - като застрахователни премии, комисиони и разходи за рецепта - те могат да надхвърлят прага от 10% от AGI и да направят позиционирането полезно.

За да изброите отчисленията, проследете сумата, която изразходвате в тези категории през годината, и ги приспадайте по Таблица А, приложена към вашия формуляр 1040. Ако вашите общи детайлизирани удръжки надвишават наличния стандартен приспадане за вашия статут на подаване, трябва да изберете да уточните вашите удръжки..

2. Приспадане за лихва за студентски заем

Удръжката за лихви за студентски заем е налична, дори ако използвате стандартното приспадане, а не фигурирате приспадания при връщането си. Тя ви позволява да приспадате до 2500 долара лихва за квалифицирани студентски заеми, които по закон сте били задължени да погасявате от името на себе си, съпруга или зависимите си лица.

Приспадането е ограничено за данъкоплатците с по-високи доходи. За 2018 г. приспадането постепенно се премахва, ако модифицираният ви коригиран брутен доход (MAGI) е между 65 000 и 80 000 долара за единични файлове (или 135 000 и 165 000 долара за съпружески двойки, които подават съвместно). Ако вашият MAGI е по-голям от горната граница за вашия статут на подаване, не можете да поискате това приспадане.

3. Данъчни кредити за образование

Данъчният кодекс предоставя редица данъчни кредити, свързани с образованието, които се възползват от родителите, които помагат за финансиране на обучението в зависимост от детето в колежа. Данъчните кредити са по-ценни от данъчните удръжки, тъй като те са намаление от долар за долар на всички данъци върху дохода, които може да дължите. Някои данъчни кредити са дори възстановими, което означава, че можете да получите възстановяване, ако кредитът е по-голям от дължимия данък за годината.

Американски шанс за данъчен кредит

Американският данъчен кредит за възможностите (AOTC) струва до 2500 долара на студент на година. Това е частично възстановим кредит, така че ако той доведе до нула дължимия данък, можете да имате възстановени до $ 1000.

За да се класира, студентът трябва да е в първите си четири години след средно образование и да бъде записан поне на половин работен ден. Няма ограничение за броя на децата, които могат да се класират за дадена година.

Има и лимити на доходите за предявяване на претенции за AOTC. За да изискате пълния кредит, вашите MAGI трябва да бъдат 80 000 долара или по-малко (160 000 долара, ако се ожените за подаване на съвместно подаване). Кредитът се прекратява за данъкоплатците с MAGIs между 80 000 и 90 000 долара (160 000 до 180 000 долара за съвместно подаване на брак), като няма кредити за хора с МАГИ по-големи от горните граници.

Кредит за учене през целия живот

Кредитът за учене през целия живот струва до 2000 долара на възвръщаемост и можете да го заявите за неограничен брой години, стига да сте плащали за обучение, такси и необходими книги и консумативи в квалифицирана образователна институция.

Студентът не е длъжен да работи за образователна степен или да бъде записан поне на половин работен ден.

Кредитът започва да се прекратява, ако вашите MAGI са между 57 000 и 67 000 долара (114 000 и 134 000 долара за съпружески двойки, подадени съвместно). Отвъд тези горни граници не е наличен кредит. Кредитът за учене през целия живот не е достъпен за женени двойки, които подават отделни декларации.

4. Други данъчни кредити за деца

Други данъчни кредити са в полза на родителите директно през годините на издръжка на детето.

Детски данъчен кредит

Данъчният кредит за деца е на разположение за всяко дете на възраст под 17 години, което живее с вас повече от половината година. Кредитът е на стойност до 2000 долара на дете на година. До 1400 долара от кредита могат да бъдат възстановени.

Кредитът започва да се прекратява, ако вашият MAGI е по-голям от $ 200 000 ($ 400 000, ако се ожените за подаване на съвместно подаване). Можете да прочетете повече за искането на данъка върху данъка върху детето в публикация IRS 972.

Кредит за осиновяване

Кредитът за осиновяване струва до максимум 13 810 долара на дете при квалифицирани разходи за осиновяване, платени за осиновяване на дете, отговарящо на условията. Квалифицираните разходи за осиновяване включват:

• Разумни и необходими такси за осиновяване
• Съдебни разходи и адвокатски хонорари
• Пътни разходи (включително суми, изразходвани за хранене и настаняване, докато сте извън дома)
• Други разходи, пряко свързани с осиновяването на дете

Кредитът не е налице, ако сте платили тези разходи за осиновяване на детето на вашия съпруг.

Въпреки че кредитът не подлежи на възстановяване, ако той доведе до нула дължимия данък, можете да прехвърлите всеки излишък за период до пет години. Кредитът се прекратява за данъкоплатците с MAGIs между 207 140 и 247 140 долара.

Данъчен кредит за деца и зависими грижи

Родителите, които плащат за грижи за деца, за да могат да работят, могат да искат данъчен кредит за деца и зависими грижи, който е на стойност от 20% до 35% от дневните разходи, до 3000 долара за едно дете или 6 000 долара за две или повече деца.

За да се квалифицира, детето трябва да е на възраст под 13 години или всяка възраст и физически или психически да не може да се грижи за себе си.

Можете да научите повече за данъчния кредит за деца и зависими грижи в публикация на IRS 503.

Спечелен данък върху доходите

Кредитът за спечелена печалба осигурява възстановяем кредит за файловете, които отговарят на определен праг на доходите според статуса им на подаване и броя на децата, които отговарят на изискванията, които имат.

За 2019 г. вашият спечелен доход и AGI всеки трябва да бъде по-малък от:

Максималните кредитни суми за данъчната година 2019 са, както следва:

• 6 557 долара за три или повече квалифицирани деца
• $ 5,828 за две деца, отговарящи на изискванията
• 3526 долара за едно квалифицирано дете
• $ 529 за деца без квалификация

Данъчно планиране

След като подадете данъчната си декларация за годината, е време да започнете да планирате декларацията за следващата година. Данъчното планиране може да намали общата сума на данъка, който дължите чрез внимателното използване на удръжки, данъчни кредити и прехвърляне на доходите от години с висок данък към години с по-ниски данъци.

Ето няколко метода, които може да обмислите.

Гъвкави спестовни сметки

Ако имате достъп до гъвкава сметка за разходите (FSA) чрез вашия работодател, можете да използвате долари преди данъка, за да заплатите разходи за здравеопазване или грижи за деца..

За 2019 г. можете да внесете до 2700 долара за FSA за здравеопазване. Внесените суми не се облагат с федерален данък върху доходите, данък за социално осигуряване или данък Medicare. Парите също могат да бъдат изтеглени без данъци, стига да ги използвате за заплащане на квалифицирани медицински разходи, които не са покрити от вашия здравен осигурителен план. Това включва copays, deductibles, стоматологични услуги, очила и слухови апарати.

FSA може да се използва за заплащане на дневни, предучилищни, летни лагери и програми за след и след училище. Можете да допринесете до 5000 долара годишно за зависима грижа за FSA (2 500 долара на година, ако се ожените за подаване на брака отделно). Парите, които внасяте, не подлежат на федерален данък върху доходите или на данъци върху заплатите и могат да бъдат изтеглени без данъци, стига да ги използвате за заплащане на квалифицирани зависими разходи за грижи..

ABLE акаунти

Законът за постигане на по-добър житейски опит (ABLE) позволява на родителите да отделят до 15 000 долара всяка година за използване на човек с увреждания. Въпреки че вноските по ABLE сметка не се приспадат от данъка върху вашата федерална данъчна декларация, спестяванията и инвестициите са позволени да растат без данъци и да бъдат изтеглени без данъци, стига притежателите на сметки да изразходват постъпленията за квалифицирани разходи, свързани с увреждания. , Някои щати ви позволяват да вземете приспадане на данък върху доходите на държавата за вноски по ABLE.

За да се класирате за ABLE акаунт, увреждането трябва да е настъпило преди лицето да навърши 26 години.

529 План

Квалифициран план за обучение, често наричан план 529 след раздел 529 от данъчния код, който го разрешава, позволява на родителите да спестят пари за заплащане на разходи за квалифицирано образование.

Държавите, образователните институции и някои финансови институции изпълняват повечето 529 планове. Въпреки че не получавате никакви федерални данъчни облекчения за вноски по план 529, приходите от сметката и тегленията от сметката не подлежат на облагане с федерални данъци, стига да използвате средствата за квалифицирани разходи за образование, като обучение, такси , книги, компютърна техника, достъп до интернет и стая и борд. Много държави предлагат данъчни облекчения за вноски към своите държавни планове.

Докато използването на 529 план е било ограничено до разходите за висше образование, като се започне от 2018 г., можете също така да използвате своя план 529, за да плащате до 10 000 долара годишни разходи за обучение в основно или средно обществено, частно или религиозно училище.

Ако все още нямате създаден 529 акаунт, започнете днес CollegeBacker.

Заключителна дума

Навигацията на американския данъчен код може да бъде досадна и смущаваща, но с всички данъчни облекчения и кредити, достъпни за родителите, си струва да отделите време за проучване на наличните данъчни облекчения, които могат да увеличат възстановяването на данъка или да сведете до минимум размера на данъка, който дължите.

Възползвате ли се от някое от посочените по-горе данъчни облекчения, кредити или възможности за планиране? Кои от тях са били най-ценни за вашето семейство?