6 начина на данъчната реформа може да се отрази на данъците ви тази година

Чудите се как ще се отрази на данъчната декларация за 2019 г.? Въпреки че данъчната ситуация на всеки е уникална, трябва да вземете предвид няколко промени, засягащи повечето данъкоплатци.

Професионален съвет: Ако искате да се уверите, че данъците ви се правят точно, без да харчите цяло състояние, използвайте данъчен предварителен софтуер като TurboTax. Те разполагат с истински CPA, които могат да правят преглед по ред, като ви дават спокойствие, че подавате 100% точна възвръщаемост.

Как данъчната реформа може да повлияе на данъците ви през тази година

1. Вашето налично стандартно приспадане изчезна

Когато подавате данъчната си декларация, имате възможност да изчислите своите индивидуални удръжки или да вземете стандартното приспадане - сума, предварително определена от IRS и въз основа на състоянието ви на подаване. Обикновено, ако наличният стандартен приспадане е по-висок от детайлираните отчисления, ще решите да поискате стандартното удръжка.

През 2017 г. стандартното приспадане беше 6 350 долара за един данъкоплатец и 12 700 долара за съпружеска двойка, подали съвместно. През 2018 г. данъчната реформа почти удвои стандартното приспадане за всички статуси на подаване, увеличавайки го до 12 000 долара за единични картотеки и 24 000 долара за брачни двойки, подаващи съвместно.

При завръщането през 2019 г. стандартните удръжки са се увеличили, за да бъдат в крак с инфлацията. Ето новите стандартни суми за приспадане за 2019 г.:

• единичен: $ 12 200
• Женен Filing Jointly: 24 400 долара
• Женен Filing Сeparately: 12 200 долара
• Ръководител на Нousehold: 18 350 долара

Миналата година много данъкоплатци, които преди бяха свикнали да описват приспаданията, установиха, че ще получат по-голяма данъчна облекчение, като искат стандартното приспадане. Ако миналата година бяхте прави на крака, може да искате да изчислите данъчната си декларация и в двете посоки - след като се уточнят и отново се използва стандартното приспадане - за да видите кой ще ви даде по-ниска данъчна сметка за 2019 г..

Не се притеснявайте. Софтуер за предплащане на данъци като TurboTax (вижте нашия TurboTax преглед) може да се справи с изчислението за вас.

2. Има лимит за размера на държавните и местните данъци, които можете да намалите

Докато добавяте своите детайлни удръжки, не забравяйте, че данъчната реформа постави ограничение на държавните и местните данъчни удръжки.

Съгласно предишните правила данъкоплатците могат да приспадат 100% от:

• Техните държавни и местни данъци
• Или техният държавен данък върху доходите, или данък върху продажбите

Започвайки с декларациите за 2018 г., приспадането за държавни и местни данъци - известно като SALT удръжки - е ограничено до 10 000 долара.

Това е значителна промяна за данъкоплатците в щатите с висок данък като Калифорния, Кънектикът, Мериленд, Ню Джърси и Ню Йорк. Ако обаче живеете в държава със сравнително ниски данъци върху доходите и имуществото, може изобщо да не забележите разлика.

3. Приспадането на лихвата за вашия ипотечен дом може да бъде ограничено

Ако плащате лихва върху жилищна ипотека, заем за собствен капитал или кредитна линия за домашен капитал, данъчната реформа може да се отрази върху размера на лихвата, която можете да приспаднете..

Преди TCJA данъкоплатците могат да приспадат лихвите за до 1 милион долара ипотечен дълг на жилището. Данъкоплатците могат също да приспадат лихви за до 100 000 щатски долара дълг на собствения капитал, без значение как са използвали постъпления от заем за домашен капитал или кредитна линия. Започвайки с доходността за 2018 г., правителството ограничава приспадането на лихвата за ипотечни кредити при лихви, изплатени на до 750 000 долара дълг.

Данъчната реформа премахна и приспадането на лихвите, платени по дълга на собствения капитал. Ако обаче сте използвали заема за собствен капитал или кредитна линия, за да „купите, изградите или значително подобрите“ дома си, все още можете да приспадате лихвените плащания. Сумата от 750 000 долара се прилага за общата сума на първата ви ипотека и всеки дълг на собствения капитал.

Ако плащате частна ипотечна застраховка (PMI) заедно с ипотечните си плащания, Законът за консолидираните бюджетни кредити от 2020 г. възроди стара данъчна облекчение, която може би сте пропуснали миналата година. Данъчна разпоредба, която позволи на собствениците на жилища да приспадат PMI, изтече в края на 2017 г. Но новият закон, приет в последните дни на 2019 г., удължи приспадането до 2020 г. Освен това го направи с обратно действие за 2018 г. Ако бихте се възползвали от искането това приспадане при миналогодишното връщане, можете да промените предишно подадената декларация.

4. Загубили сте разни изчерпателни удръжки

Преди данъчната реформа данъкоплатците биха могли да искат някои различни детайлизирани удръжки, стига общите им разни фигурирани отчисления да надвишават 2% от коригирания брутен доход.

Различни детайлизирани удръжки, предмет на този етаж от 2%, включват:

• Такси за подготовка на данъци
• Инвестиционни разходи
• Разходи за търсене на работа
• Разходи за хоби
• Такси за сейф
• Невъзстановени разходи за служители

Много данъкоплатци не са имали достатъчно приспадания, за да изпълнят този праг от 2% и да се възползват от приспадането. Загубата на тези удръжки обаче беше съществен недостатък за служителите с домашен офис или тези, които използват личното си превозно средство за работа. Съгласно TCJA самонаетите могат да продължат да приспадат разходите за домашен офис и пробега за работа като бизнес разходи. Но служителите вече не получават данъчна облекчение за тези разходи за работа извън джоба.

Остават някои различни удръжки, включително квалифицирани загуби при бедствия и загуби от хазарт. За повече информация относно наличните разни извлечения с размери, разгледайте инструкциите за IRS за списък А.

5. Личното ви освобождаване е изчезнало, но данъчният кредит за деца е по-щедър

Преди данъчната 2018 година IRS позволи на данъкоплатците да поискат лично освобождаване за себе си и за всички издръжливи лица, като например децата си. През 2017 г. всяко освобождаване е на стойност 4050 долара. Данъчната реформа премахна личното освобождаване, но разшири данъчния кредит за деца и добави още един данъчен кредит за други лица на издръжка.

Данъчният кредит за деца е бил на стойност 1000 долара за издръжка на дете под 17 години. От 2018 г. кредитът вече струва 2000 долара на дете за максимум три деца. До 1400 долара от детския данъчен кредит също могат да бъдат възстановени, което означава, че ако доведете до нула данъчното задължение, можете да получите до 1400 долара под формата на възстановяване на данък над и извън всеки данък, който сте платили. Този кредит е наличен до годината, на която детето навършва 17 години.

Кредитът за други лица на издръжка е наличен за издръжките, които не отговарят на условията за данъчен кредит за деца, като студенти в колеж или зависими родители. Кредитът е на стойност до 500 долара за квалифициран зависим.

Ако предоставяте повече от половината подкрепа за дете или възрастен родител, запознайте се с правилата за предявяване на иск за издръжка. Не можете да поискате освобождаване от 4050 долара, но един от тези данъчни кредити може да помогне за намаляване на данъчната ви сметка за 2019 г..

6. Вероятно не можете да приспадате движещите се разходи

Направихте ли отдалечен ход за работа през изминалата година? Освен ако не сте военнослужещи, не очаквайте данъчна облекчение през тази година.

Преди данъчната реформа данъкоплатците, които са се преместили на нова работа, могат да приспадат движещите се разходи, включително разходите за пътуване и превоз на стоки за бита и лични вещи. Ако работодателят възстанови тези разходи, IRS ги счита за необлагаеми данъци, които не се отчитат от облагаемия доход на служителя.

Започвайки с декларациите за 2018 г., както приспадането на движещите се разходи, така и данъчното благоприятно третиране на възстановяванията на движещи се разходи за всички, с изключение на активно действащите членове на въоръжените сили на САЩ.

Заключителна дума

Вашата крайна сметка за данък зависи от много фактори, така че е трудно да се каже точно как промените на TCJA ще повлияят на вашата данъчна сметка за 2019 г. Много данъкоплатци могат да спестят време и пари, като използват по-високия стандарт приспадане, тъй като вече не е необходимо да проследяват всяко отделно приспадане, да поддържат документация и да подават график А. Това може да означава по-малко време за планиране и подготовка на връщането ви или използване на „ самостоятелно данъчен предварителен софтуер като TurboTax вместо да наема данъчен професионалист.

Изненадахте ли се от това как данъчната реформа се отрази на миналогодишната данъчна декларация? Как мислите, че ще се качите за 2019 г.?