6 съвета за неомъжените двойки за съжителство за намаляване на данъците им
Каквато и да е мотивацията, ако сте част от несемейна двойка, добре е да се запознаете с начините, по които данъчният код ви влияе и как можете да намалите данъчната си тежест.
Как неомъжените двойки могат да намалят данъчната си сметка
Данъчният код предоставя някои предимства на женените двойки, които неомъжените двойки нямат, но може да успеете да намалите данъчната си сметка и да се възползвате от следните съвети.
1. Разпределете зависимите разумно
Имате ли деца, които подкрепяте съвместно? Партньорът с по-високи доходи може да получи по-голяма данъчна облекчение, като поиска статут на глава на домакинството и поиска децата като зависими.
Имайте предвид, че IRS не ви позволява да претендирате децата на партньора си като свои, освен ако те не са квалифицирани като зависими. Така че, ако едно дете биологично или юридически принадлежи само на един партньор, другото трябва да осигури почти цялата подкрепа на детето, за да ги претендира за издръжка. Ако и двамата родители са посочени в свидетелството за раждане или в осиновяването на детето, всеки от партньорите може да поиска детето като приспадане, ако подпомага детето финансово.
Също така, можете да „присвоите“ децата си на издръжка на всеки партньор, стига да работите и двамата да сте посочени като родители. Това влиза в игра, когато един партньор има много малък доход и по този начин не дължи много данъци - например, ако единият партньор е родител, който живее в дома. С други думи, няма смисъл да „губите“ данъчните перки, когато този партньор така или иначе ще плаща малко данък.
От друга страна, тъй като размерът на кредита намалява за данъкоплатците с по-висок коригиран брутен доход (AGI), може да има смисъл партньорът с по-високи доходи да се откаже от кредита и да го предаде на другия родител, ако това доведе до по-голям кредит.
Не забравяйте, че трябва да имате дете, което живее в дома си, за да подаде заявление за глава на домакинството и трябва да плащате разходи за грижи за деца, за да може да поискате вземане на дете и кредит за зависими грижи. Така че, ако имате партньор в домашни условия и нямате непълнолетни деца, трябва да подадете двамата като несемейни.
2. Възползвайте се от ипотечните удръжки
Ако вие и вашият партньор притежавате дом заедно, и двете са посочени на ипотеката и двамата плащате пари за нея, можете да изберете дали да разделите приспадането на лихвата по ипотеката или да я разпределите на партньора, посочен като основен кредитополучател по ипотеката..
Имайте предвид, че IRS очаква от партньора, чийто номер за социално осигуряване фигурира във формуляр 1098, изпратен от ипотечната компания, да приспадне ипотечните лихви. Ако другият партньор претендира за приспадане на лихвата по ипотека или част от нея, очаквайте да получи писмо от IRS, поставящо под въпрос приспадането. Може да се наложи да отговорите на известието на IRS и да изпратите документация, подкрепяща вашето приспадане. Ако работите с професионален подготвител на данъци, е възможно те да могат да отчитат лихвата по начин, който ще избегне объркване с IRS.
Освен това, имайте предвид, че лихвата по ипотеката е детайлно приспадане. Можете да уточните удръжки или да изискате стандартното приспадане, в зависимост от това, кое ви е по-доброто данъчно облекчение. За 2019 г. стандартното приспадане е 12 200 долара за единични файлове. В зависимост от общите ви размери на приспадане - включително неща като медицински разходи, лихви по ипотека, държавни и местни данъци и благотворителни удръжки - може и по-добре да заявите стандартното удръжка..
3. Разделете печалбите, когато продавате дома си
Продадохте ли дом, който вие и вашият партньор сте притежавали съвместно? На един данъкоплатците е позволено да изключат доходите си от $ 250 000 от продажбата на основно жилище от доходите си.
Например, да кажем, че вие и вашият партньор сте купили жилището през 2011 г. за 150 000 долара и сте го продали за 650 000 долара през 2019 г. Всеки партньор може да поиска 250 000 долара от печалбата от 500 000 долара при продажба и да не плаща данък върху транзакцията.
Разбира се, както при всяко данъчно облекчение, има правила, които трябва да сте наясно. За да отговаряте на условията за изключване, трябва да сте собственик на дома и да го използвате като основно местожителство поне две от петте години преди продажбата.
Освен това не можете да се възползвате от изключването, ако сте изключили печалбата от продажбата на друго жилище през двете години преди продажбата на къщата. Вижте Публикация 523 за пълни правила и ограничения.
4. Не забравяйте за кредита за осиновяване
Осиновителите могат да искат кредит до 14,080 долара на дете за платени разходи за осиновяване, включително такси за осиновяване, съдебни разходи и адвокатски такси, пътни разноски и други разходи, пряко свързани с осиновяването на детето. Сумата на кредита може да бъде разделена между партньори, ако и двамата сте направили разходи за осиновяване и двамата са посочени като осиновители.
Кредитът започва да се прекратява, след като модифицираният ви коригиран брутен доход (MAGI) достигне 211 160 долара през 2019 г. Данъкоплатците с MAGI над 251 160 долара изобщо не получават никакъв кредит..
5. Назовавайте се взаимно като бенефициенти
Докато женените съпрузи обикновено са в състояние да прехвърлят пенсионни активи между себе си с малко проблеми или без проблеми, обикновено се изискват повече усилия за несемейните двойки. Това прави невероятно важно да посочите партньора си като бенефициент по вашите сметки.
Когато някой отмине без завещание или бенефициери, посочени в пенсионните си сметки, активите преминават в изпитание и зависи от държавата да определи следващия родственик - което рядко излиза в полза на оцелялия партньор. Ако обаче посочите партньора си като бенефициент по пенсионните си сметки, тези средства пропускат процеса на изпитване, дори ако умрете без завещание.
Във всеки случай е добре периодично да преглеждате бенефициентите по всичките си акаунти. Ако преди години сте кръстили някой друг - например бивш съпруг, родител или брат или сестра - и не сте променили своя бенефициент, лицето, което сте посочили преди години, все пак ще получи баланса на вашия IRA или 401 (k), ако преминете далеч днес.
Това са само няколко съображения, а планирането на имоти е сложна тема. Ако искате да имате контрол над това, което се случва с активите ви, когато отминете, свържете се с специалист по планиране на имоти, за да обсъдите вашата конкретна ситуация.
6. Избягвайте данъка върху подаръците
Женените двойки могат да правят неограничени подаръци помежду си без данъчни последици, но неомъжените двойки с един богат партньор и един по-малко богат партньор могат да се сблъскат с данъчни въпроси за подаръци, ако богатият партньор преведе пари на другия партньор. Това може да се случи дори ако трансферът е бил за разходи за домакинство, които са взаимно изгодни, като хранителни стоки или подобрения в дома.
Годишното изключване на данък за подаръци е 15 000 долара за 2019 и 2020 г., което означава, че докато останете под този праг, няма да е необходимо да подавате декларация за подарък за подарък, за да отчетете преведената сума.
Ако имате съвместна банкова сметка, дори банкови депозити, направени от партньора с по-висока печалба и изтеглени от другия партньор, може да се считат за подарък. За да избегнете проблеми, е по-добре, ако партньорът с по-високи доходи прави по-голямата част от взаимно изгодни покупки или поне прави по-скъпите.
Заключителна дума
Работата с финансовите въпроси и справянето с данъчните правила могат да бъдат по-предизвикателни за несемейните двойки, отколкото за омъжените. Но с малко усилия все пак можете да се възползвате от различни данъчни облекчения и да избегнете преплащането на чичо Сам.
Кои бяха някои от най-големите ви предизвикателства, когато става въпрос за справяне с финансите като неомъжена двойка? Бихте ли помислили да завържете възела единствено по правни и финансови причини?
