5 стратегии за данъчно планиране в края на годината, за да спестите повече пари

Декември обаче всъщност е отличен момент да започнете да мислите за данъците си, защото има много неща, които можете да направите преди края на годината, за да намалите данъците си и може би да държите повече пари в джоба си през следващата година. Ето пет стъпки, които можете да направите преди 31 декември, което може просто да намали данъчната ви сметка и да направи по-лесен сезон за подаване на данъци.

1. Увеличете максимално своите 401 (k) вноски

За данъчната година 2019 (подадени декларации през 2020 г.) максималният принос към пенсионен план от 401 (к) е 19 000 долара за лица на възраст под 50 години. Хората на възраст над 50 и повече години могат да направят „прихващане“ на вноска от допълнителни 6 000 долара, за общо 25 000 долара.

Като правите доброволни вноски за план 401 (k), вие намалявате облагаемия си доход, така че колкото повече давате, толкова повече ще намалите данъчната си сметка.

Тези правила се прилагат също и за планове 403 (б) (еквивалентът 401 (k) за нестопански организации, религиозни групи, училищни райони и правителствени организации), повечето 457 планове (за служители на държавата и местната власт) и правителствения план за спестяване на икономии. Ако трябва да коригирате своите вноски, свържете се с HR представител на вашата компания и им кажете, че искате да увеличите своя принос. Ако все още не сте направили своите вноски, една стратегия за края на годината - ако тя няма да създаде финансови затруднения за вас - е да попитате дали можете да депозирате цялата си последна заплата в своите 401 (k).

Тъй като 401 (k) вноски се правят с претакс долари, не е необходимо да подавате допълнителни формуляри за IRS. Вашият работодател ще докладва вашите вноски в поле 12 (код D) на вашия W-2. Вие се облагате с данък върху дистрибуциите само след като започнете да теглите.

Бонус от доброволни вноски за пенсионен план е, че можете да се класирате за кредит за пенсионно осигуряване, обикновено наричан кредит на спестителя. Кредитът е на стойност 10%, 20% или 50% от вашата вноска, в зависимост от доходите ви, като максималната сума на кредита е 2 000 долара (4 000 щатски долара, ако се ожените за кандидатстване съвместно). Кредитната фаза се прекратява напълно, ако доходите ви са над следните суми през 2019 г.:

64 000 щатски долара, ако се оженят да подадат заедно
48 000 долара, ако главата на домакинство
32 000 щатски долара за всички други статуси на подаване

Професионален съвет: Уверете се, че вашите 401 (k) са в съответствие с вашите цели за пенсиониране. Регистрирайте се за безплатен анализ 401 (k) от Blooom. Просто свържете акаунта си и бързо ще можете да видите как се справяте, включително риск, диверсификация и такси, които плащате.

2. Увеличете Вашите вноски по IRA

Максималният принос за Roth или Traditional IRA за 2019 г. е 6 000 долара за лицата под 50 години. Хората на възраст над 50 години могат да направят допълнителен принос в размер на 1000 долара, за максимален принос от 7 000 долара. Ако имате възможност, да внесете възможно най-много в IRA преди данъчния срок.

С традиционния IRA може да имате право да получавате данъчно облекчение за годината, в която правите вноската, но ще плащате данъци при тегления при пенсиониране. С Roth IRA сега не получавате данъчна облекчение, но тегленията при пенсиониране са без данъци.

Независимо дали допринасяте за традиционния или Roth IRA, имате до крайния срок за подаване през април 2020 г., за да направите приспадания за данъчната година 2019 г..

Ограничения на Roth IRA

За съжаление, не всеки отговаря на условията да допринесе максимално за Roth IRA, а някои високи доходи изобщо нямат право да участват. Има диапазони на постепенно прекратяване, които зависят от вашия статус на подаване и доходите ви. За 2019 г. тези диапазони са следните:

единичен: От 122 000 до 137 000 долара
Оженили се подаване съвместно: 193 000 до 203 000 долара
Женен подаване отделно: $ 0 до 10 000 $

Това означава, че ако сте несемейни и имате модифициран коригиран брутен доход (MAGI) от по-малко от 122 000 долара през 2019 г., можете да внесете пълните 6 000 долара, ако сте под 50 (или 7 000 долара, ако сте на 50 или повече) , Ако вашият MAGI е повече от 122 000 долара, но по-малък или равен на 137 000 долара, вашият принос е ограничен. Ако вашият MAGI е по-голям от 137 000 долара, изобщо нямате право да участвате в Roth IRA.

Публикация на IRS 590-A има работни листове за изчисляване на вашите MAGI и определяне на намаления лимит за принос на Roth IRA.

Традиционни ограничения на IRA

Ако печелите твърде много, за да допринесете за Roth IRA, вместо това можете да допринесете за традиционния IRA. Ако обаче също сте обхванати от пенсионен план на работното си място, приносът ви може да не се облага с данък. Диапазоните на постепенно прекратяване, приложими за традиционните вноски на IRA през 2019 г., са следните:

единичен: От 64 000 до 74 000 долара
Оженили се подаване съвместно: 103 000 до 123 000 долара
Женен подаване отделно: $ 0 до 10 000 $

Това означава, че ако сте женен, подайте съвместна декларация със съпруга си, имате план за пенсиониране на работа и имате MAGI над 123 000 долара, можете да допринесете за традиционната ИРА, но не можете да вземете приспадане при връщането си. Ако вашият MAGI е между 103 000 и 123 000 долара, приспадането ви е ограничено. Ако вашият MAGI е 103 000 долара или по-малко, можете да заявите пълното приспадане.

Тези ограничения се прилагат само ако вие - и вашият съпруг, ако сте женен - не сте обхванати от пенсионен план на работното място. Какво се случва с вноските за традиционния IRA, когато сега нямате приспадане на данък? Те стават „основа” във вашия IRA.

Основа в традиционен IRA

Когато правите вноски без приспадане в IRA, неподлежащата на приспадане част от вашата вноска се счита за „основа“ във вашата сметка и се третира така, сякаш сте я направили с долари след данъци. Просто казано, когато започнете да тегляте пари при пенсиониране, основната част от тегленията ви не се облага с данък.

Там, където се усложнява, е проследяването на вашите неприспадаеми вноски. IRS не го прави вместо вас, както и вашият попечител на IRA - банката, кредитният съюз, доверителната компания или друго образувание, което притежава вашата IRA. Основата за проследяване на формуляр 8606 е ваша отговорност.

През всяка година, когато правите вноска, която не се приспада, трябва да попълните формуляр 8606, за да отчетете основната част от Вашия IRA. В следващите години трябва да продължите да подавате формуляр 8606, за да поддържате отчет за базата си, дори ако не правите вноски без приспадане всяка година. Ако останете със същия данъчен подготвител или използвате един и същ онлайн софтуер за подготовка на данъци, година след година, формулярът трябва да се преобърне автоматично. Но ако смените данъчните препарати или софтуер, проверете два пъти, за да сте сигурни, че и вашата база се прехвърля.

Ако не следите базата си, всичките ви разпределения при пенсиониране ще бъдат облагаеми и вие ще плащате данъци два пъти върху тези пари. Да бъдете облагани веднъж е достатъчно лошо, затова направете приоритет да проследявате базата си.

Превишение на приноса на IRA

Размерът на вноската от 6 000 долара (или 7 000 долара, ако сте на 50 или повече години) е максимумът, който можете да допринесете за всички IRA (традиционните и ротските) за дадена година. Ако допринесете повече от максималния, IRS ще прецени 6% неустойка върху вноските и всяка печалба.

Ще изчислите тази неустойка във Формуляр 5329. Санкцията се прилага за всяка година, когато излишните вноски остават във вашата сметка. За да избегнете това наказание, изтеглете излишните вноски, преди да подадете декларацията си.

3. Намалете загубите си

Притеснявате ли се от данъци върху капиталовата печалба върху вашите инвестиции? Проверете портфолиото си за инвестиции, които не се представят толкова добре.

Когато цената на акциите и взаимните фондове във вашия портфейл намалее под тяхната база, можете да ги продадете преди края на годината. Загубите, които генерирате, могат да компенсират печалбите, които сте реализирали от продажбата на акции, които са се увеличили.

Имайте предвид обаче, че искате да използвате реколтата от загуба на данъци стратегически. Въпреки че няма ограничение за размера на капиталовите печалби, които можете да компенсирате с помощта на този метод, ако имате повече загуби от печалби, само 3000 долара загуби (1500 долара, ако се ожените за подаване на брак отделно) могат да бъдат използвани за компенсиране на други доходи, като заплати и лихви. Всякакви загуби над 3000 долара могат да бъдат пренесени и прилагани в бъдещи години.

Най-общо казано, печалбата или загубата се определя към датата на продажбата, а не към датата на сетълмент, която може да бъде няколко дни по-късно - и, ако продадете на 31 декември, може дори да е през следващата година.

За да генерирате допустими загуби, трябва да продадете на или преди 31 декември, но не продавайте твърде прибързано. Уредете среща с вашия инвестиционен съветник преди края на годината, за да обсъдите кои инвестиции са наистина мръсни и кои си струва да запазите.

Когато подготвяте връщането си, ще отчитате капиталови печалби и загуби във формуляр 8949 и формуляр 1040, списък Г.

Професионален съвет: Ако вашите инвестиции са с подобрение, те автоматично ще извършат събиране на данъчни загуби по вашата сметка, за да сведат до минимум данъчните ви задължения.

4. Правете благотворителни вноски

Ако допринасяте за квалифицирана благотворителна организация, обикновено можете да заявите 100% от своя принос като детайлно приспадане в списък А. Просто не забравяйте да направите своите благотворителни вноски до 31 декември, тъй като няма гратисен период, ако ги направите след края на годината.

Също така, не забравяйте да получите разписки за всякакви дарения, тъй като ще трябва да опишете всичко при връщането си. Изискванията към документацията са както следва:

Дарение на по-малко от 250 долара: Анулиран чек, извлечение от кредитна карта, разписка или банково извлечение
Дарение от 250 или повече долара: Съвременно писмено потвърждение от благотворителната организация
Дарение от 75 или повече долара, плюс вие получихте нещо в замяна (като билети за благотворително събитие): Писмена разписка или потвърждение; можете да извадите само разликата между това, което сте дали и това, което сте получили
Безкасови дарения над 5000 долара: Оценка, изготвена от квалифициран оценител
Дарение на превозно средство: Вижте IRS Publication 4303

Имайте предвид, че вашият принос трябва да бъде направен на квалифицирана организация, за да отговаря на условията за приспадане. Така че докато помагате на семейство в нужда през ваканциите е прекрасно нещо, вашата щедрост няма да генерира данъчни облекчения.

Ако обаче решите да дадете на църквата си - ако приемете, че църквата ви е с нестопанска цел, или да дарите стоки на Армията на спасението, тези дарения подлежат на облагане с данък. Ако имате въпроси относно това дали определена организация отговаря на изискванията, IRS поддържа база данни за организации, освободени от данъци. Това е удобен инструмент, ако все още нямате благотворителен избор.

Също така имайте предвид, че ще трябва да уточните удръжки, за да се възползвате от приспадането за благотворителни вноски. Ако вашите общи детайлизирани удръжки не са по-големи от стандартното приспадане от 12 000 долара за физически лица (24 000 долара за брачни двойки, подали съвместни декларации), няма да получите данъчно облекчение от дарението си.

Ще отчитате благотворителни вноски за списък А. Ако направите безкасови дарения по-големи от 500 долара, ще трябва да попълните формуляр 8283. Не забравяйте, че повечето благотворителни организации са 50% организации, което означава, че можете да приспадате вноски до 50% от коригирания ви брутен доход (AGI). Всякакви дарения над този лимит могат да се пренасят до пет години.

5. Съберете данъчните си документи сега

Работодателите и други организации трябва да изпратят копия от 1099 и W-2 до получатели до 31 януари, така че няма да ги имате до края на годината, но това не означава, че не можете да започнете да планирате. Винаги, когато имате време, започнете да събирате данъчните си плащания за миналата година и всякаква документация, която имате за данъчни кредити и удръжки. Ако не сте сигурни от какво може да се нуждаете, няма време като настоящето за малко проучване.

Ако започнете да събирате документите, свързани с данъците сега, ще имате по-лесно време за подготовка на вашите декларации през февруари, март или април, когато крайният срок наближава. Плюс това, колкото по-рано завършите завръщането си, толкова по-спокойни ще бъдете. Ако се организирате и настроите рутина, може просто да започнете с нетърпение да подготвите завръщането си.

Заключителна дума

Ако сте стресирани и тревожни всеки сезон на подаване на данъци, може би това е така, защото не сте подготвени. Чували сте поговорката, че единствените две гаранции в живота са смъртта и данъците. Тъй като знаете, че трябва да подавате данъчната си декларация всеки април, защо да не започнете неизбежното?

Започнете рано, организирайте се и се подгответе. Настройте се за без данъчен ден, когато другите неистово се карат да надхвърлят крайния срок.

Какви стъпки предприемате, за да направите данъчното време по-малко стресиращо тази година? Има ли конкретни области, които ви създават най-много проблеми?