Какво е Roth 401 (k) - Правила и ограничения за план за пенсиониране

Ако вашият работодател е един от тях, вероятно сте се чудили кой тип план е по-добър. Както при толкова много финансови въпроси, отговорът е: „Зависи.“ За да разберете от какво зависи, ще трябва да се потопите в някои подробности за това как работи Roth 401 (k) и какво го отличава от традиционния му братовчед.

Как работи Roth 401 (k)

A Roth 401 (k) съчетава удобството на традиционния 401 (k) с данъчните облекчения на Roth IRA. Ето как работи:

Принос. Приносът към Roth 401 (k) излиза автоматично от вашата заплата, точно както правят с традиционните 401 (k). Въпреки това, за разлика от традиционната версия, Roth 401 (k) черпи пари от вашите приходи след данъци. Това означава, че тя не намалява данъчната ви сметка веднага, но ще стане по-късно.
Инвестирам. Можете да инвестирате своите вноски Roth 401 (k) във всеки избор на средства, които предлага работодателят ви. Няма да плащате данък върху печалбата от вашите инвестиции, докато те растат.
Теглене. Когато достигнете пенсионна възраст, можете да започнете да изтегляте парите от вашия Roth 401 (k), без да плащате данъци върху него, точно както бихте направили с Roth IRA. В сравнение с Roth IRA, Roth 401 (k) има още няколко ограничения за това колко голяма част от парите можете да изтеглите в този момент. Ако обаче играете с картите си правилно, няма да се налага да плащате още една стотинка данък върху инвестициите си, след като влязат в акаунта ви.

Например, кажете, че на 35 години допринасяте 10 000 долара за Roth 401 (k). Не можете да приспаднете нищо от тези 10 000 долара от данъците си. Ако по това време сте в данъчната група от 24%, ще плащате 2400 долара данъци върху парите, преди да ги внесете.

Въпреки това, до момента, когато се пенсионирате на 65 години, тази вноска от 10 000 долара ще нарасне до 75 000 долара. Можете да изтеглите цялата сума, без да плащате данъци върху нея. Ако все още сте в скоба от 24%, това са 18 000 долара данъци, които можете да избегнете.

Професионален съвет: Ако имате Roth 401 (k) или традиционна 401 (k) чрез работодател, не забравяйте да се регистрирате за безплатен анализ от Blooom. Те ще се уверят, че имате правилното разпределение и ще бъдат правилно диверсифицирани. Те също анализират таксите, които плащате. Регистрирайте се за вашия безплатен анализ на Blooom.

Roth 401 (k) срещу традиционните 401 (k)

Най-голямата разлика между традиционните 401 (k) и Roth 401 (k) е начина, по който се облагат с данък. Има и някои различия в правилата, регулиращи как и кога можете да изтеглите пари от тях и какво се случва, ако теглите пари рано.

По други начини обаче двата плана са много сходни. Ето едно бързо завръщане на техните характеристики и приликите и разликите между тях.

Ограничения за участие

Ограниченията на вноските са еднакви, независимо кой тип от 401 (k) използвате. За 2019 г. максимумът, който можете да допринесете, е 19 000 долара. Ако обаче сте на 50 или повече години, можете да добавите допълнителни 6000 долара годишно като „догонващ“ принос, като увеличите общия лимит до 25 000 долара.

Също така няма ограничение на дохода нито на традиционния, нито на Roth 401 (k). Можете да допринесете за всеки тип план, независимо колко ще направите.

Данъчни облекчения

Както традиционните, така и Roth 401 (k) планират да подслонят част от доходите си от данъци, но те го правят по различно време. С традиционните 401 (k) не плащате данък върху вноските, но плащате данъци върху тегленията си при пенсиониране - точно обратното на Roth 401 (k). Така че изборът между традиционен и Roth 401 (k) до голяма степен е въпрос на решение кое е по-важно за вас: спестяване на пари сега или повече пари по-късно.

Някои експерти твърдят, че има смисъл да допринасяте за традиционните 401 (k), ако смятате, че данъчната ви ставка при пенсиониране ще бъде по-ниска, отколкото е сега. Например, ако в момента сте на върха на своята печалба, вероятно очаквате да имате по-нисък доход при пенсиониране и по този начин да плащате по-малко данъци. За разлика от това, ако сте млад работник с начална заплата, вероятно предполагате, че доходите и данъчната ви ставка ще са по-високи при пенсиониране, така че има по-смисъл да плащате данъците си предварително с Roth 401 (k).

За съжаление, прогнозирането как ще се промени данъчната ви ставка при пенсиониране не е толкова просто. Не можете да знаете какъв точно ще бъде доходът ви в бъдеще или как данъчната система ще се промени между сега и пенсионирането ви. Например, много икономисти твърдят, че данъчните ставки като цяло ще трябва да се повишат в определен момент, за да се плаща за нарастващите разходи за програми като Medicare и Социално осигуряване. Ако това се случи, хората, които са инвестирали в традиционните 401 (k) s, могат да се окажат, че плащат много по-високи данъци при пенсиониране, отколкото биха плащали през работните си години.

Вместо да се опитвате да гадаете бъдещите си данъчни ставки, има по-смисъл да мислите колко можете да си позволите да инвестирате в момента. Едно е сигурно: ако финансирате плана си 401 (k) до максимум, ще получите повече пари, като изберете Roth 401 (k). И двата плана ще съдържат една и съща сума, когато се пенсионирате, но с Roth всички тези пари ще бъдат без данъци. (За да видите как работи математиката по този въпрос, проверете калкулатора за пенсиониране от Американските фондове.)

Ако обаче можете да си позволите само да се откажете от определена сума от заплащането си за дома всеки месец - да речем, 500 долара - ще свършите с повече в сметката си, като изберете традиционен план от 401 (к). Това е така, защото всичките 500 долара, които можете да си позволите да дадете, ще влязат във вашия план, без нито един загубен от данъци. (За да видите как това работи, вижте калкулатора 401 (k) от CalcXML и изберете „Вариант 1“ в „Покажи целия вход“.) Разбира се, ще трябва да платите данък върху парите, когато го изтеглите, но можете да коригирате сумата, която теглите на година, за да поддържате ниските си данъци.

Съответствие на работодателя

Една голяма печалба от 401 (k) като начин да спестите за пенсиониране е, че повечето работодатели съответстват на част от вашите вноски. Например, вашият работодател може да се съгласи да внесе 0,50 долара за всеки долар, който давате, до 6% от вашата заплата. Така че, ако печелите 60 000 долара и допринасяте 6% от това, или 3 600 долара, вашият работодател влага 1800 долара. Вноската на вашия работодател не се отчита към вашите максимум 19 000 долара за годината.

Както традиционните, така и Roth 401 (k) плановете позволяват съвпадение на работодателя. Въпреки това, дори ако използвате план Roth и го финансирате с долари след данъци, вашият работодател винаги допринася за долари преди данъчно облагане. Така че, ако имате план Roth, вноските от вашия работодател влизат в отделен акаунт, който се третира като традиционния 401 (k). Когато изтеглите пари от тази вторична сметка при пенсиониране, тя се облага като обикновен доход.

Изтегляния при пенсиониране

С традиционен план 401 (k) можете да започнете да тегляте пари веднага щом навършите 59½ годишна възраст. Можете да изтеглите пари по-рано от това, ако станете инвалид или ако умрете и акаунтът ви преминава към вашия бенефициент. Има няколко изключения, които ви позволяват да предприемете предсрочни тегления по други причини, но като цяло трябва да спазвате тези правила или да платите неустойка.

A Roth 401 (k) има същите тези ограничения за тегления, плюс още едно: Можете да изтеглите пари от безплатната си сметка в Roth, само ако сте имали сметката поне пет години. Ако открихте сметката наскоро, тегленето ви не е „квалифицирана дистрибуция“ и трябва да плащате данъци върху парите.

Ранно изтегляне

Когато изтеглите пари от традиционните 401 (k) рано, плащате неустойка, равна на 10% от тегленето, в допълнение към дължимия данък. За разлика от Roth 401 (k), данъкът и неустойката се дължат само на част от парите.

Вашият Roth 401 (k) акаунт има два вида пари в него: парите, които сте внесли и приходите от вашите инвестиции. Вноските вече са обложени с данъци, но печалбите не. Когато предприемете предсрочно оттегляне от вашия Roth 401 (k), част от парите излизат от вашите вноски и не е необходимо да плащате данък върху него. Останалата част от тегленето излиза от облагаемата ви печалба, така че подлежи на облагане с данък и 10% неустойка.

Възможно е също така да избегнете напълно данъците и санкциите, като прехвърлите част от парите във вашия Roth 401 (k) към Roth IRA. Както беше обсъдено по-долу, правилата за тегления от Roth IRA са различни, което ви позволява да изтеглите толкова, колкото сте внесли без данък или неустойка.

Необходими минимални разпределения

За съжаление, не можете да оставите парите да запазват облагането без данъци в 401 (k) акаунта си завинаги. След като достигнете възраст 70½, трябва да спрете да влагате пари в сметката си и да започнете да вадите пари. Всяка година трябва да изтеглите определена сума, известна като необходимата минимална дистрибуция или RMD.

Както традиционните, така и Roth 401 (k) s изискват RMD. И двата вида планове обаче ви позволяват да забавите приема на RMD, ако все още работите на възраст 70½. В такъв случай можете да ги оставите, докато не се пенсионирате. Трябва обаче да работите за компания, в която нямате дялово участие, което означава, че не притежавате 5% или повече от нейния акции.

Roth 401 (k) срещу Roth IRA

Подобно на Roth 401 (k), планът на Roth IRA ви позволява да изтеглите парите си без данък, след като се пенсионирате. Тези два плана обаче са доста различни по други начини. A Roth IRA има различни правила за вноски, ограничения на доходите и тегления.

Ограничения за участие. Roth IRA не ви позволява да подслоните почти толкова приходи от данъци, колкото Roth 401 (k). Максимумът, който можете да допринесете за Roth IRA, е 6 000 долара годишно или 7 000 долара, ако сте на възраст над 50 години.
Ограничения на доходите. Ако вашите доходи са над определено ниво, изобщо не можете да допринасяте за Roth IRA. За данъчната 2019 година коригираният ви брутен доход не трябва да е по-голям от 137 000 долара, ако сте несемейни, или 203 000 долара за двойка, подадена съвместно. Ако доходът ви е над 117 000 долара (или 184 000 долара за двойка), можете да допринесете, но не и максималната сума. За разлика от Roth 401 (k), можете да допринесете до максимума, без значение какъв е вашият доход.
Данъчни облекчения. Данъчните облекчения на Roth IRA са почти същите като при Roth 401 (k). Въпреки това, Roth IRA предлага един допълнителен бонус: Ако изтеглите пари от сметката си, за да купите първия си дом, можете да се отнасяте към това като квалифицирана дистрибуция и да не плащате данъци върху нея.
Ранно изтегляне. Както бе отбелязано по-горе, ако предприемете предсрочно оттегляне от своя Roth 401 (k), трябва да платите данъци и 10% неустойка за частта от тегленето, която се получава от облагаемата печалба. Ако обаче изтеглите пари по-рано от Roth IRA, винаги първо използвайте необлагаемите си вноски. Това означава, че докато теглете сумата е по-малка от общата сума, която сте внесли, не плащате данък или неустойка.
Необходими минимални разпределения. За разлика от Roth 401 (k), Roth IRA не изисква да започнете да приемате RMD, когато достигнете възраст 70½ или се пенсионирате. Парите могат да останат във вашата сметка и да продължат да растат без данъци, докато живеете. Можете също така да избегнете RMD от Roth 401 (k), като преобърнете баланса в Roth IRA.

Професионален съвет: Ако искате да настроите Roth IRA, можете да го направите за минути с брокер като Вие инвестирате от J.P Morgan или робо-съветник като подобрение.

Разделяне на разликата

Ако не сте сигурни дали традиционните 401 (k) или Roth 401 (k) са по-добри за вас, можете да хеджирате залозите си, като допринесете и за двете. Можете да превключвате напред и назад, като допринасяте за традиционните 401 (k) една година и Roth 401 (k) на следващата или да разпространявате своите вноски в двата плана за една година. Единственото правило е, че общата сума, която допринасяте за двата плана заедно, не може да надхвърля лимита от 19 000 долара.

Едно от предимствата на двата вида план е, че той ви дава повече контрол върху това колко данък върху дохода плащате при пенсиониране. Всяка година можете да коригирате облагаемия си доход, като вземете тегления от облагаемата си сметка 401 (k), вашата безмитна сметка Roth или комбинация от двете. Като внимателно управлявате тегленията си, можете да задържите ниския си облагаем доход и да сведете до минимум общата си данъчна тежест.

Заключителна дума

Въпреки че плановете на Roth 401 (k) стават все по-често срещани, все още има много компании, които не предлагат такъв. Някои работодатели по-скоро не биха се справили с разходите и затрудненията да имат два различни типа планове, включително цялата работа, необходима за обучението на служителите си за разликата между двете.

Според MarketWatch обаче много по-вероятно е бизнесът да предложи опция Roth 401 (k), ако служителите им кажат, че биха го използвали. Така че, ако смятате, че този тип план е за вас, но в момента нямате достъп до такъв, кажете на работодателя си. Колкото повече служители поискат Roth 401 (k), толкова по-вероятно е компанията да предложи такава в бъдеще.

Какъв тип план бихте предпочели да използвате: традиционен 401 (k) или Roth 401 (k)? Защо?