Ръководство за финансово планиране за музиканти и изпълнители

Суровата реалност е, че да си художник не те освобождава от икономическите реалности на живота. Ако планирате да остареете и да можете да си позволите основните нужди при пенсионирането си, вие, като всички останали, трябва да направите подготовка.

Въпреки че това ръководство не замества услугите на професионален финансов съветник, който е лично във връзка с вашата конкретна ситуация, той ще ви даде най-малкото преглед за това, което трябва да направите, и ще ви постави в правилното мислене, за да проучите вашите опции за бъдещето.

Има няколко аспекта на финансовото ви състояние, които трябва да проучите и да се образовате по отношение на. Правилното подаване на данъци и закупуване на правилните форми на застраховка е от съществено значение като музикант. Освен това, ако все още не сте започнали спешен фонд или пенсионен фонд, сега е моментът да започнете.

Спешен фонд

Спешният фонд е скривалище на пари или друг актив, който бързо можете да конвертирате в пари, за да покриете неочаквани разходи. Такива разходи могат да включват ремонт на автомобили, периоди на загуба на работа и безработица, медицински разходи, ремонт на дома или спешни ремонти или подмяна на инструменти.

Общото правило е да актуализирате застрахователното си покритие и след това да се стремите да имате разходи за три до шест месеца в банката. Тези от вас, които работят сезонно, може да изискват повече, особено ако разчитате на едно или две места за по-голямата част от доходите си. Тези, които имат съществен източник на остатъчен доход, може да се нуждаят от по-малко.

Има много места за съхранение на вашия спешен фонд: разплащателна сметка, сметка на паричния пазар, сейф или парична стойност в постоянна застраховка животозастраховане. Не разчитайте на заем за тази цел - ако не можете да работите известно време, вероятно ще имате трудно заемане на пари.

Данъци

Ако сте работещ професионален музикант (или планирате да бъдете), първата стъпка е да се справите с книгите си. Трябва да се отнасяте към музиката като към бизнес и това означава, че трябва да документирате доходите си.

доход

W-2 Доход. Ако някъде сте на персонала - да речем, като член на група от нощни клубове, като инструктор в музикално училище или в оркестър - вашият работодател ще ви издаде данъчен формуляр W-2, в който се посочва данъкът ви върху дохода, както и всичко, удържано от доходите ви, като социално осигуряване, Medicare и държавни данъци, ако е приложимо.
1099 Доход. В други случаи мястото или хората, които ви наемат да изпълняват, ще ви помолят да попълните W-4. Това означава, че ще ви предоставят формуляр IRS 1099 през януари или февруари на следващата година, като посочват подробно какво са ви платили. Те също ще изпратят формуляр до IRS, така че те да знаят за какво са ви платили. Освен ако вашата група или акт не са образували корпорация и вашата корпорация не ви плаща заплата, това се счита за доход от самостоятелна заетост - трябва да го декларирате върху данъците си върху доходите и да плащате данъци върху него.
Доход от роялти. Имате ли приходи от роялти от продажбите на албуми, изтегляния и стоки? Това също се счита за облагаем доход. Ще получавате Формуляр 1040 График E всяка година от звукозаписната компания или изтегляне на услуга, документираща доходите ви.
Недеклариран доход. Понякога няма да получите W-4 или 1099, тъй като може да бъдете платени в брой или да получите процент от постъпленията от продажбата на билети от концерта си. Докато IRS може никога да не знае за тези пари, това все още е доход от самостоятелна заетост и от вас се изисква юридически да го декларирате и да плащате данъци върху тях.

разходи

Тъй като се занимавате с музика като бизнес, имате право да приспадате бизнес разходи, така че не забравяйте да ги следите всичко. Можете да намалите облагаемия си доход със сумата, която харчите за законни бизнес разходи. Това включва уроци, ноти, струни, профсъюзни такси, кабели, оборудване и такси за наем на ПА, сметки за хотели, храна, изядена на пътя, такси за данъчно планиране и бизнес юридически разходи.

Дръжте бележник или използвайте добър компютър или мобилно приложение, за да запишете всичко. Запишете всичките си разписки в кутия или файл, поддържайте електронна таблица и регистрирайте изминатите мили във връзка с вашата професия. Можете да приспадате пробег на превозното средство, което шофирате, докато пътувате - както и мили, които трупате, когато пътувате от домашния си офис или друг офис до концерти - спрямо доходите си в размер на $ 0,555 на мили от януари 2012 г. Това може да бъде значително приспадане, ако изпълнявате много.

Ако сте законоустановен служител и получавате W-2, можете да приспаднете всеки от тези разходи като невъзстановени разходи за служители, като подадете формуляр IRS 2106 или 2106-EZ с вашата индивидуална данъчна декларация (формуляр IRS 1040 - можете да „ t използвайте формуляр 1040EZ, ако заявите удръжки). За тези от вас, които са служители на W-2, можете да приспаднете тези разходи само до степента, в която те надвишават 2% от годишния ви брутен доход.

Ако сте самостоятелно заети, обаче, правилата са малко по-различни: Можете да приспаднете всички разходи за бизнеса си до първия долар (обаче разходите за храна и развлечения, които не са екстравагантни, винаги се приспадат само на 50%). За да поискате от тях, подайте График С, Печалба (или загуба) от Бизнес, заедно с Вашия формуляр 1040.

Данък за самостоятелна заетост

Освен да плащате данък върху дохода, трябва да попълните и формуляр IRS 1040 SE. Това е мястото, където IRS оценява данъците ви за социално осигуряване и Medicare за всичко над $ 400 от доходи от самостоятелна заетост. Не забравяйте, че сте ваш собствен работодател, освен ако вашата група не е корпорация, която ви плаща заплата. Така че трябва да плащате и частта на работодателя от данъка за социално осигуряване, а не само вашата собствена.

Недекларирането на този доход е сериозно престъпление, а в възмутителни случаи може да доведе до наказателно преследване за укриване на данъци.

Данъчен кредит на изпълнителите за изпълнение

Професионалните изпълнители, които също са служители на W-2, имат важен данъчен преглед: Докато повечето служители на W-2 могат да определят само разходи над 2% от годишния си доход, музикантите, наети като задължителни служители (за разлика от независимите изпълнители, които получават 1099 MISC от мястото или производителя) може да приспадне разходите до първия долар чрез данъчен кредит на изпълнителя. За да вземете приспадането, трябва да отговаряте на следните критерии:

По време на данъчната година трябва да сте извършвали услуги по изпълнителските изкуства като законоустановен служител на W-2 за поне двама работодатели.
Трябва да получавате поне 200 долара всеки от всеки от тези работодатели.
Свързаните Ви бизнес разходи за изпълнителски изкуства трябва да са повече от 10% от Вашия брутен доход от изпълнението на тези услуги.
Вашият коригиран брутен доход не може да е повече от 16 000 долара преди приспадане на тези бизнес разходи.

Този кредит може да помогне на музиканти на непълно работно време, въпреки че ограничението на брутния доход от 16 000 щатски долара обикновено изключва повечето от щатните работници.

Застраховка

Ето едно добро правило за хората от всяка професия: Никога не правете залог, който не можете да си позволите да загубите. Има всякакви рискове, а някои от тях са извън възможностите на много хора да се справят финансово. Оттам идва застраховката.

Застраховката е начинът, по който прехвърляме риска от лица, които не могат да си позволят да загубят тези залози на финансовите пазари, което може. Плащате малка премия и застрахователната компания носи риска, а не вие. Докато можете да усвоите малка месечна премия, вие не мога поглъща инвалидност или някой ви открадне цялата екипировка точно преди голяма концерт.

Здравна осигуровка

Здравната застраховка е често срещана грижа сред професионалните музиканти. Някои щати правят по-трудно от другите художници да получават здравно осигуряване, но освен ако не сте много богати, имате нужда от това. Всички познати музиканти, които са се разболяли, и предаваме шапката на благоприятен концерт. Но тези концерти с полза почти никога не се доближават до събирането на парите, които са наистина необходими.

Имате няколко възможности:

Отидете неосигурени. Това е просто лоша идея, освен ако не сте независимо богати и не можете да си позволите да напишете чек за 1 милион долара или повече от собствения си джоб.
Купете индивидуална полица. Купете полица за себе си или купете такава за себе си и семейството си. Вие сте самостоятелно заети лица, така че нямате работодател, с който да разделяте премиите. Ако обаче сте в добро здраве, това трябва да е достъпно за трудолюбиви музиканти, които често работят.
Вземете дневна работа. Ако получите работа на непълно работно време с обезщетения за здравно осигуряване, можете да се запишете в застрахователния план на работното място. Това е отлично решение за милиони хора и ще ви свърши работа, освен ако не обикаляте често или не играете много концерти на ден.
Сформирайте бизнес. Ако създадете корпорация или дружество с ограничена отговорност с вашите съучастници, може да бъдете в състояние да се възползвате от правилата за групово застраховане на вашата държава. Ако всички вие се присъедините към плана и има повече от определен брой (често между два и четири, въпреки че някои щати изискват от застрахователите да издават полици за бизнес групи от един), тогава можете да получите гаранционна политика за издаване. Ако някой от вас има здравословни проблеми, но другите са здрави, това може да е работещо и може да бъде единственият начин да обхванете всички в групата. Това обаче може да бъде скъпо - особено ако някой от вас е болен и има много медицински разходи. Правилата на държавата и цените варират в широки граници, така че е най-добре да седнете със здравноосигурителен агент, който може да пазарува вашите приложения в няколко различни компании.
Присъединете се към Съюз. Някои музикални съюзи имат основен здравен план за здравеопазване. В някои случаи членството в съюза (напълно облагаемо с данък) си заслужава само за тази полза.

Застраховка за инвалидност

Ако си счупиш ръката и не можеш да играеш шест седмици, какво би станало с доходите ти? Застраховката за инвалидност започва, ако не можете да работите поради заболяване или нараняване, и замества част от доходите си (обикновено около 60%). Това може да бъде решаващо за запазването на храната на вашата маса и светлините в дома ви. Може дори да е разликата между това да имаш дом и да си без дом.

За съжаление, индивидуално сключената застраховка за инвалидност е трудно да се сдобие с музикантите. За да увеличите максимално шансовете си да бъдете одобрени за покритие, внимателно документирайте доходите си. Застрахователният превозвач ще прегледа вашите данъчни декларации, така че не забравяйте да декларирате доходите си и да покаже поне три години декларации за данък върху дохода. Колкото повече доходи декларирате, толкова по-добро ще бъде покритието ви за инвалидност.

Застраховка на автомобил, дом и наематели

Ако зависите от вашата екипировка, за да спечелите прехраната и не можете да си позволите незабавно да я замените, ако е необходимо, имате нужда от застраховка наематели или застраховка на собственици на жилища, както и добра застрахователна полица за автомобили. Защо? В допълнение към покриването на основните положения, като сблъсък и отговорност, автомобилната застраховка ще ви покрие в случай, че вашата екипировка бъде открадната от вашия микробус. Ако имате много съоръжения, може да се наложи да получите допълнително покритие.

Документирайте това, което притежавате, снимайте и запишете серийни номера. Разполагането с тази информация ще бъде много полезно, ако някога се наложи да подадете иск. Със сигурност не искате да останете без работа дълго време и чакате чек за закупуване на нова предавка.

Също така, бъдете реалистични, когато отчитате изминатите километри. Не искате вашият автомобилен застрахователен превозвач да оспорва претенцията ви, защото обикаляте страната през цялата година и казахте само на автомобилната застрахователна компания, че карате три мили напред и назад, за да работите всеки ден.

Животозастраховането

Има ли хора, които зависят от вас или ще зависят от вас финансово? Ако е така, вие им дължите да закупят животозастраховане.

За младите музиканти обикновено е подходящо да закупите покритие за сума от 10 до 20 пъти повече от доходите си. Можете да се върнете назад, когато остареете. В повечето случаи за тези от двадесетте или трийсетте години, застраховката „Живот“ е начинът, по който трябва да тръгнете. Ако сте в добро здраве, можете да получите стотици хиляди долари покритие за цената на пица или два всеки месец. Вземете полица, гарантирано конвертируема в постоянна застраховка (цял живот или универсален живот) и гарантирано подновяване в края на срока.

Обикновено препоръчвам кратки срокове от една до пет години. В бъдеще може да искате да преобразувате част от тях в по-високи премиални политики, които осигуряват по-трайни ползи.

пенсиониране

Като почти всички, ще трябва да спестите за пенсиониране. Малко музиканти могат да спазват изтощителен график на изпълнение до осемдесетте си години, така че е изключително важно да спестите каквото можете. ИРА също могат да ви помогнат да защитите активите от кредиторите, ако някога сте съдени или принудени да банкрутирате.

Традиционен IRA

Добра отправна точка за спестяване при пенсиониране е традиционната ИРА. Можете да приспадате вноски за традиционна IRA, до 5000 долара годишно (6000 долара, ако сте на възраст над 50 години) за 2012 г., ако отговаряте на изискванията за доходи, които зависят от вашия статут на подаване. Не е нужно дори да уточнявате вашите удръжки за вноските на IRA - това е корекция „над линията“ на доходите, което означава, че можете да използвате обезщетението и все пак да поискате стандартното приспадане, ако разходите ви не са достатъчно високи, за да оправдаят разделянето на статиите..

Рот ИРА

A Roth IRA може да бъде чудесен инструмент за някои: Вие не приспадате вноски (музикантите обикновено имат много други разходи за приспадане), но всеки растеж на Roth IRA е без данъци, стига да поддържате акаунта за пет години и не изтегляйте приходите си, докато не навършите поне 59 1/2. Ограниченията на вноската за Roth са същите като тези за традиционните IRA и доходите ви трябва да падат под определена сума, в зависимост от вашия статут на подаване, за да допринесете за Roth.

СЕП ИРА

Имате ли какво да запазите? Помислете за SEP IRA - специален план за пенсиониране, създаден за собственици на малък бизнес и самостоятелно заети предприемачи. SEP IRA ви позволява да отделяте до 25% от доходите си или $ 49 000 годишно, в зависимост от това, кое е по-малко, съгласно данъчните правила за 2012 г..

Но не използвайте каквато и да е ИРА като скарбинка - ще получите удар с 10% неустойка и ще трябва да плащате данък върху дохода за всичко, на което вече не сте плащали данъци, докато не навършите 59 1/2.

Заключителна дума

Дори ако сте служители като домашен музикант и получавате заплата и W-2, трябва да внимавате за възможностите за самостоятелна заетост и за доходи от роялти. Отнасяйте се към музиката като към бизнес: Пазете внимателни записи, заявявайте доходите си, както всеки друг професионалист, подайте данъците си и застраховайте Вашите съоръжения и себе си. В дългосрочен план ще получите социални осигуровки и Medicare обезщетения и ще защитите себе си и прехраната си от неочакваното.

Както всеки друг собственик на бизнес, дори можете да създадете свой собствен пенсионен или пенсионен план. Но вие също дължите на себе си да изградите добър екип от професионалисти: счетоводител, адвокат с опит в правото на музика и развлечения (включително правата върху интелектуалната собственост), финансов съветник или финансов планиращ и застрахователен агент. Нека те посъветват по бизнес въпросите, докато се концентрирате върху музиката. Но никога не забравяйте: що се отнася до личните ви финанси и вашия музикален бизнес, основната отговорност е на вас.

(фото кредит: Shutterstock, Bigstock)