Какво представлява план за пенсиониране 403 (b) - вноски, изтегляния и данъци

A 403 (b) е много подобен на 401 (k). И двете пенсионни сметки са разсрочени, което означава, че не е необходимо да плащате данъци върху парите, които депозирате, въпреки че трябва да плащате данъци върху парите, когато ги изтеглите. В зависимост от начина, по който вашият работодател създава сметките, можете също така да можете едновременно да допринесете за Roth 403 (b), което ви позволява да правите вноски на база след данъчно облагане и да избягвате плащането на данъци при теглене..

Това, което отличава 403 (b) от 401 (k), е, че само служители на организации с нестопанска цел, училища и други организации, освободени от данъци, могат да имат такава. Също така по принцип е по-малко трудно и скъпо да се администрира 403 (b), поради което нестопанските организации могат да ги използват.

Чести въпроси относно 403 (б) Планове за пенсиониране

Колко мога да допринеса?

През 2012 г. можете да внесете до 17 000 долара за своите 403 (б), а ако сте на възраст над 50 години, можете да внесете допълнителни 5 000 долара за общо 22 000 долара. В повечето случаи трябва да допринесете за своя 403 (б) чрез приспадане на заплати от вашата ведомост.

Като допълнителен бонус, ако имате 15 години трудов стаж или повече с настоящия си работодател и сте донесли средно 5000 долара или по-малко на година, можете да внесете допълнителни 3000 долара през годината. Тази допълнителна сума за догонване е ограничена до 15 000 долара общо през годините, след като започнете да наваксвате.

Какво може да ми инвестира 403 (б) Принос?

Вашето работно място вероятно има договор с конкретна фирма за финансови услуги, като TIAA-CREF или Fidelity, за да администрира вашия 403 (b). Вашите възможности за инвестиция варират в зависимост от това, което е на разположение във всяка фирма, но като цяло имате възможност да избирате различни взаимни фондове и анюитетни продукти. Не можете обаче да инвестирате директно в акции или облигации, като използвате 403 (b).

Кога мога да изтегля вноските си?

Обикновено трябва да изчакате, докато навършите 59 1/2, за да изтеглите вноски без неустойка, ако все още работите. Ако обаче се пенсионирате на 55 или повече години, може да бъдете в състояние да извършвате тегления без санкции. В противен случай неустойката е равна на 10% от сумата, изтеглена рано, и я плащате, когато подадете данъците си през следващата година.

След като сте достатъчно възрастни, за да отговаряте на условията, можете да изтеглите колкото искате, но трябва да изтеглите поне минимална сума всяка година, след като навършите 70 1/2. Минималната сума за теглене се основава на общото салдо по сметката и възрастта ви и ако не го изтеглите, може да бъдете подложени на тежки санкции за IRS.

Мога ли да взема назаем срещу 403 (b)?

Да, в зависимост от правилата на конкретната фирма за финансови услуги, която държи акаунта ви. IRS изисква кредитите да бъдат ограничени до по-малката от 50 000 щатски долара или половината от стойността на сметката, но може да има лимити, които са по-ниски от тези. Не всички фирми за финансови услуги допускат заеми, а лихвените проценти се определят от фирмата въз основа на текущите лихвени проценти.

Заемите трябва да бъдат изплатени в рамките на пет години и може да има сериозни данъчни последици, ако не платите заема. Вашата фирма за финансови услуги третира това като предсрочно оттегляне, което означава, че сумата подлежи на облагане с данъци върху дохода и 10% наказание за ранно разпределение.

Колко в данъците ще дължа за изтеглянията си?

Ако изтеглите пари след като се пенсионирате, ще дължите обикновен данък върху дохода върху парите. Тегленията се облагат като обикновен доход, така че колко дължите зависи от други приходи, които сте имали за годината. Ако добавите, че оттеглянето към другия ви доход може да означава, че тегленето се облага с данък по-висок данъчен диапазон от останалата част от доходите ви.

Ако се оттеглите рано, ще дължите както данъка върху дохода при оттеглянето, плюс допълнителна 10% неустойка. И ако се оттегляте доста, може да искате да плащате прогнозни данъци навреме, за да не бъдете ударени с неустойка за недоплащане.

Освен това ще дължите отделни неустойки, ако не изтеглите минималната си необходима сума, ако сте на възраст над 70 1/2.

Какво се случва с моя 403 (б) Ако получа нова работа?

Точно като 401 (k), можете да прехвърлите 403 (b) в традиционна IRA, когато напуснете работата си. Можете също да изберете да го оставите там, където е, въпреки че може да бъдете принудени да го преместите, ако балансът е по-малък от 5000 долара.

Ако вашият нов работодател също предлага 403 (b), можете просто да прехвърлите парите от стария си 403 (b) директно в новия.

Какво е оттегляне на трудност?

При определени сериозни обстоятелства повечето фирми за финансови услуги ви позволяват да направите оттегляне. Това е ранно изтегляне, направено докато все още работите - не е заем. Например, ако трябва да използвате част от парите във вашия 403 (б) за спешни случаи и нямате други активи на разположение за вас, такова изключение може да бъде направено. Въпреки това, все пак ще дължите редовни данъци върху дохода и 10% наказание за предсрочно изтегляне на парите, независимо какво.

Тези ситуации включват:

• Големи невъзстановени медицински разходи за вас, вашия съпруг или зависими лица
• Авансово плащане за основно жилище
• Обучение или такси за висше образование, които се дължат през следващите 12 месеца
• Изгонване или възбрана във вашия дом

Сервизното дружество обаче не е длъжно да разреши тези дистрибуции, дори ако отговаряте на критериите и те могат да изискват сертифициране, че нямате други активи и че трудностите са реални.

Мога ли да използвам IRA?

Можете да допринесете за IRA в допълнение към това, че допринасяте за 403 (b). Няма ограничения да имаш и двата вида сметки и да правиш вноски за двете в една и съща година.

Заключителна дума

За да увеличите максимално спестяванията във вашия 403 (б), инвестирайте във взаимни фондове, които съответстват на вашата толерантност към риска и личното ви положение. Например, ако сте млад и агресивен инвеститор, фонд за растеж с малки капитали може да бъде идеален за вашия портфейл.

От друга страна, ако наближавате пенсионирането, може да искате да го играете по-безопасно, като разпределите част от спестяванията си за облигации чрез облигационен взаимен фонд или като инвестирате във фиксирана рента. Но най-важното, не позволявайте подробностите да ви сплашат. Попълнете своите вноски, ако е възможно, или започнете да спестявате, ако все още не сте го направили. Така или иначе ще оцените допълнителните усилия, когато се пенсионирате.

Какъв е опитът ви с акаунт 403 (b)?

(снимка на кредит: Bigstock)