Кредитен принос за пенсионни спестявания - Вземете данъчен кредит само за спестяване
Спестяването за пенсиониране по признати начини може също да генерира данъчен кредит, макар и невъзстановим. Невъзвръщаемите кредити намаляват вашите данъчни задължения за долар за долар, но ако кредитът надвиши данъчното ви задължение, губите излишния кредит. Не можете да го носите обратно или препращате към други данъчни години. Например, ако данъчното ви задължение е 750 долара, а кредитът ви е 1000 долара, допустимият кредит е 750 долара, необходими за намаляване на данъчното задължение до нула. Не получавате възстановяване на излишъка от 250 долара.
Ето всичко, което трябва да знаете за кредита за пенсионни спестявания.
Кредитни изисквания и ограничения на доходите
Ако направите допустими вноски за квалифицирани пенсионни планове, планове за разсрочено обезщетение или индивидуално пенсионно споразумение (IRA), може да бъдете в състояние да поискате кредит, известен като Кредит за пенсионни вноски, обикновено наричан кредит на спестителя. Вижте глава 3 от IRS Publication 590-A за подробности относно този кредит.
Допустимите вноски са тези, направени в следните планове:
- Традиционен или Roth IRA
- 401 (k), включително ПРОСТО 401 (k)
- Раздел 403 (б) рента
- Правителствен план 457
- ПРОСТА ИРА
- Намаление на заплатата SEP IRA
- Раздел 501, буква в) (18)
Освен да правите допустими вноски, трябва също:
- Бъдете на 18 или повече години
- Не бъдете редовен студент
- Не се претендира като зависим от нечия друга данъчна декларация
Също така, както при повечето кредити, има ограничения на доходите, обикновено в зависимост от състоянието ви на регистрация. В случая на кредита на спестителя вашият коригиран брутен доход (AGI) не може да бъде по-голям от:
- Единичен, женен подаване разделно (MFS) или квалифицираща се вдовица (er): 32 000 долара
- Ръководител на домакинството: 48 000 долара
- Оженени съвместно подаване (MFJ): 64 000 долара
Сума на кредита и как да го изискате
Можете да изчислите кредита във Формуляр 8880 и да го изискате в График 3, ред 4. Ако сте взели разпределения от квалифицирани планове или ИРА от 2016 г. до датата на подаване на декларацията си за 2019 г., трябва да извадите тези разпределения от вноските за текущата година, за да изчислите вашите допустими вноски. Максималната допустима вноска за кредита е 2000 долара на човек.
Размерът на кредита зависи от вашите вноски, вашето състояние на подаване и вашия кредитен курс. Кредитният лихвен процент е между 10% и 50%, в зависимост от вашия статус на подаване и доходите. Във формуляр 8880 има таблица, която показва скоби за доходи и кредитен курс за всяко съответно състояние на подаване.
Например, ако вашият статут на подаване е единичен, MFS или квалифицирана вдовица (ер), кредитният ви процент е 50%, ако доходите ви не са над 19 250 долара. Ако подадете глава на домакинството, 50-процентната кредитна ставка се прилага, ако доходът ви не е над 28 875 долара. И ако подадете MFJ, кредитният процент от 50% се прилага, ако доходът ви е под $ 38 500.
Тъй като максималният принос за кредита е 2000 долара, а максималният кредитен процент е 50%, максималният допустим кредит е 1000 долара или 2 000 долара, ако сте MFJ, и вие, и съпругът ви направихте допустими вноски.
Професионални съвети: Софтуер за подготовка на данъци от компания като Блок H&R ще ви помогне да провеждате процеса на заявяване на кредит за пенсионна вноска, за който може да отговаряте.
Заключителна дума
Спестяването за пенсиониране не е лесно, но кредитът на спестителя го прави по-приятен. Ако направите приспадаща вноска от 2000 долара за традиционна IRA, тя намалява облагаемия ви доход с 2000 долара. Ако сте в данъчната група от 22%, това може да ви спести 440 долара данъчно задължение. Тогава, ако отговаряте на условията за кредит на спестителя, това може да намали данъчното задължение с още 1000 долара.
Така че в действителност имате почти незабавна възвръщаемост от 1440 долара при инвестиция от 2000 долара. Къде другаде можете да инвестирате 2000 долара и да получите 72% възвръщаемост?
За помощ при други проблеми вижте пълното ни ръководство за данъци.
Използвали ли сте кредита на спестителя преди? Кои други кредити бихте препоръчали?
