Какво е планиране на имоти - основи и контролен списък за разходи, инструменти, вероятности и данъци

Независимо от това, неизменният факт остава, че да, ще умрете и да, трябва да започнете да мислите за това по-скоро, отколкото по-късно. Всъщност сега може да е идеалното време да започнете да оформяте плана си за имоти.

Какво е планиране на имоти?

Планирането на имоти е терминът, даден на процеса, който хората преминават, за да се подготвят за правната, финансовата и личната реалност на смъртта си, докато планът за имоти е съвкупност от инструменти, специално създадени за справяне с тези проблеми. Планирането на имоти не е една-единствена тема, а по-скоро съвкупност от теми, които включват практическите реалности около смъртта и смъртността. Тя може да бъде и доста сложна, включваща постоянно променящи се съображения с оглед на личните предпочитания, новите закони, изместващите икономически фактори и други.

Независимо от вашата възраст или лични обстоятелства, създаването на план за недвижими имоти е съществена задача за всеки възрастен - и разбирането какво е план за имоти и какви конкретни видове проблеми може да реши вашият план е първата стъпка.

Разходи за планиране на имоти

Разходите за разработване на план за недвижими имоти могат да се различават значително в зависимост от различни фактори. В най-ниския край, план за собствени имоти с няколко ключови парчета, като завещание и медицинска директива, лесно може да струва по-малко от 100 долара. От друга страна, да имате адвокат, който изготвя завещание или медицинска директива от ваше име, може да струва от 300 до 1200 долара - възможно повече. Ако се нуждаете от по-сложен план за имоти, разходите за подготовката на професионалист от ваше име ще нараснат само от там.

Когато обмисляте свързаните с това разходи, трябва да вземете предвид разходите не да имате план - или още по-лошо, да имате лошо изработен план. Ако между членовете на вашето семейство избухне правна битка, след като станете неработоспособни или възникне проблем във вашия план, който трябва да бъде решен по време на процеса на изпитване, разходите лесно могат да надминат тези, които участват в изработването на цялостен план с помощта на експерт.

Какво е имоти?

Много хора свързват термина „имение“ с идеята за голям дом или част от имот, но това не е за планирането на имоти. За да разберете планирането на имоти, трябва да започнете с някои основни идеи.

Estates

Юридически имот е просто всичко, което човек оставя след смъртта си. Някои хора може да оставят много, докато други могат да оставят след себе си по-малко - но всички, без значение кои са, колко притежават или къде живеят, ще оставят след себе си имение.

легализирам

Тъй като всички оставят след себе си имоти, всички щати приеха закони, които определят какво се случва с всички останали неща. Макар тези закони да се различават леко от държавата до държавата, те в основата си са едни и същи и позволяват ефективно и еднакво прехвърляне на имот на нови собственици.

По принцип те са известни като закони за завещание или завещателен код. Законът за пробацията защитава правото ви да вземате решения относно това, което искате да се случи с вашия имот, но те също така изискват от вас да направите такъв избор чрез конкретно признати методи, като например като направите последна воля и завещание, което отговаря на всички приложими изисквания.

Планове за имоти

Планът за имоти е просто съвкупност от законово приложими инструменти, които позволяват на хората да контролират какво се случва с техните имения след смъртта. Някои планове за имоти включват малък брой инструменти - като само завещание или завещание с завещателно доверие - докато други са по-сложни. Независимо от конкретния вид или брой инструменти, които вашият план използва, създаването на план ви позволява да можете да контролирате имота си, след като умрете, при условие че сте направили плана си по законен начин.

липса на завещание

До голяма степен, защото хората не са склонни да мислят за смъртта, само около половината от всички възрастни в страната някога обикалят да направят план за имоти, според проучване на Gallup. Хората, които умират, без да оставят след себе си план, обикновено се наричат "умрели". Поради това всички щати приеха закони, които предопределят какво се случва с тези имоти. Тези закони са известни като закони за непристойност или междудържавно наследяване.

С други думи, вашата държава е приела закони, които избират какъв е изборът ви за планиране на имоти - ако не го направите сами. Ако умрете без собствен план, тези закони автоматично ще се прилагат за вашето имение. Освен това, вие нямате контрол върху това, което тези закони избират за вас, освен ако не ги отменяте със собствен план за собственост.

Инструменти за планиране на имоти

Може би най-важният проблем, с който ще се занимавате вашия план за имоти, е наследството. Когато изработвате план за имоти, вие решавате кой наследява вашия имот, след като умрете.

Искате ли да давате пари на вашите братя и сестри или на родителите си? Искаш ли жена ти да получи всичко? Искате ли да разделите имуществото си между жена си и внуците си? Независимо от вашия конкретен избор, има няколко инструментални планове за имоти, които ви позволяват да вземате решения за наследяване.

Последната воля и завет

Последната воля и завещание, или завещание, вероятно е най-известният инструмент за планиране на имоти. Повечето хора знаят какво е завещание и разбират, че като направят такава, те могат да изберат какви видове наследство оставят след себе си.

Но съставянето на завещание е много по-сложно, отколкото просто да запишете вашите желания върху лист хартия. Всяка държава има специфични правила, които се прилагат за хората, които правят завещание, и ако не спазвате тези правила, вашата воля е безполезна. Тези изисквания включват:

Да е поне на 18 години
Да бъдеш здрав ум
Изготвяне на воля в писмена форма
Подписване на документа
Подписване на документа от двама компетентни пълнолетни свидетели

Изпълнението на основните законови изисквания обаче не е достатъчно, за да се гарантира, че волята ви прави това, което искате. Ефективната воля е тази, която отговаря на държавните изисквания, но и тази, която е съобразена с вашите конкретни нужди и желания.

Тръстовете

Тръстовете са друг популярен инструмент за планиране на имоти, за който много хора знаят - но те са и един от най-малко добре разбраните. Доверието е нещо като много малка корпорация, тъй като съществува като юридическо лице, освен лицето, което го създава. Тръстовете могат да притежават собственост като корпорация и се управляват от хора, които не притежават този имот, но които просто го управляват или се грижат за него от името на тръста.

Въпреки че има много видове тръстове, които можете да включите в плана си за имоти, едно от най-големите предимства от използването на тръст като средство за наследство е, че за разлика от завещанията, те не трябва да преминават през процеса на завещание. Например оттеглящото се жизнено доверие (известно също като доверие inter vivos или просто живо доверие) ви позволява да правите избор за наследство, без да изпращате тези решения пред съдебен съд. Процесът на заверяване е отворен за обществена проверка и често е скъп и отнема много време, поради което отменящите се живи тръстове могат да бъдат толкова полезни.

Прехвърляне на активи на смърт

Вече може да сте запознати с активи за прехвърляне на смърт (понякога известни като "активи, платими на смърт"), дори ако никога не сте ги свързвали с планиране на имоти и наследявания. Актив на прехвърляне на смърт е такъв, например полица за животозастраховане, която автоматично се наследява от избрания от вас бенефициент след смъртта ви.

Не е необходимо да правите завещание или доверие, за да изберете кой наследява активи за прехвърляне на смърт - просто трябва да сте сигурни, че сте избрали своя бенефициент по начина, изискван съгласно правилата на актива. Например, ако имате банкова сметка, която ви позволява да посочите бенефициент на превод на смърт, този бенефициент ще наследи парите по сметката веднага щом умрете.

Планиране за неработоспособност

Плановете за имоти са гъвкави. Те не просто защитават вашите интереси, след като умрете, но също така могат да ви защитят, ако загубите способностите си да се грижите за себе си или да управлявате собствените си активи.

Много възрастни са физически и психически способни да правят свой собствен избор - но това може да се промени. Хората, които имат значителни увреждания, тези, които са ранени, или тези, които страдат от последиците от терминални или сериозни медицински състояния, често не могат да вземат свои собствени решения. Когато това се случи, веднъж дееспособните хора стават правно неспособни да правят избор или са недееспособни.

Правомощия и медицински директиви

Точно както планът за имоти ви позволява да контролирате какво се случва с вашия имот след смъртта ви, той също така ви позволява да се защитите в случай, че загубите капацитет.

Финансови пълномощни
Пълномощното е документ, чрез който вие (главницата) давате законен представител (агентът) на вашия избор, който да вземе властта да взема решения вместо вас. Има много начини да използвате пълномощни, но един от най-разпространените е да посочите агент, който ще управлява финансовите ви дела, ако загубите капацитет.

Тези правомощия често се наричат "пролетни" правомощия, защото те дават способности на вашия агент да взема решения само ако и когато станете нетрудоспособни. Агентите с финансово пълномощно могат например да плащат вашата ипотека, използвайки средствата в банковата ви сметка, да събират Medicare или Social Security от ваше име или да се грижат за ежедневните разходи..

Медицински пълномощни
За разлика от финансовите правомощия, медицинските пълномощни са предназначени да предоставят на вашия агент възможността да прави избор за здравеопазване за вас, ако станете нетрудоспособни. Например, агент с медицинско пълномощно може да обсъди вашата медицинска история и възможностите за лечение с вашите лекари, да приеме или откаже медицинска помощ от ваше име или да потърси мнения от други доставчици на здравни грижи..

Издръжливи пълномощни
Можете също така да чуете пълномощни, наречени „трайни“. Издръжливата сила е тази, която позволява на вашия агент да продължи да ви представя дори и след като станете недееспособни. Трайните правомощия са от съществено значение за плановете за неработоспособност, но те не са единственият вид правомощия.

Неустойчивите пълномощни автоматично се прекратяват, ако вие, главницата, загубите капацитет. Тези нетрайни видове пълномощни често се използват например от хора, които наемат агент за недвижими имоти или борсов брокер, но които не искат този агент да действа от тяхно име, ако главницата стане неработоспособна. За целите на планирането на неработоспособност са от съществено значение трайните пълномощни.

Предварителни медицински директиви

Медицинските пълномощни понякога се наричат авансови или медицински директиви, въпреки че има много видове предварителни директиви. Предварителна медицинска директива е документ, който съдържа или изброява вашите медицински желания. Ако загубите способността си да правите избор или да съобщавате вашите желания на своите доставчици на здравни услуги, вашите предварителни медицински указания ще ви послужат като глас.

Предварителните директиви (така наречени, защото ги правите предварително) включват такива документи като:

Жива воля. Документ, в който се посочва какви видове здравни грижи искате да откажете или приемете.
Здравеопазване прокси. Друг термин за пълномощно за здравеопазване, това е документ, в който се посочва кой има право да прави медицински избор за вас, ако станете недееспособни.
Поръчка без реанимация (DNR). Документ, който казва на вашите доставчици на здравни услуги, че не желаете да получавате реанимационни лечения, като например сърдечно-белодробна реанимация (CPR), в случай че сърцето или белите дробове престанат да функционират..

Пробационно планиране и избягване на пробата

Може да не е изненада, че законите за завещания могат да бъдат сложни, тромави и потенциално скъпи. След като умрете и оставите след наследство, вашите наследници не могат да получат наследствата си, докато този процес на завещание не приключи.

Този процес включва редица стъпки, които трябва да се извършат. Например, ако сте оставили зад себе си някакви дългове, вашите кредитори трябва да имат възможност да предявят иск с наследството. След като бъде подаден, администраторът на вашето имущество ще трябва да използва средствата за недвижими имоти, за да изплати тези дългове, преди той или тя да разпредели всяко наследство.

Така че много съвременни планове за недвижими имоти се фокусират върху извличането на завещание колкото е възможно повече. Има много начини да направите това. Например, хората, които правилно създават и финансират доверие на живот, могат ефективно да направят всички (или почти всички) от основните си наследствени трансфери напълно извън процеса на завещание. Други инструменти за смекчаване на вероятността могат да включват предоставяне на подаръци за цял живот на приятели и семейство, използване на активи, платими при смърт, като застрахователни полици и използване на имущество в съвместна собственост.

Данъчно и финансово планиране

Не можете да говорите за планиране на имоти, без да говорите и за някои важни проблеми с финансовото планиране, като например данъците. Ако оставите след себе си много пари или имущество, винаги има възможност данъците върху имотите да се прилагат. Добрият финансов и имотен план може да намали потенциалната данъчна тежест, с която може да се сблъскате някой ден. В някои ситуации правилният план може да ви позволи да избягвате напълно данъците върху недвижимите имоти и наследството, като ви позволява да запазите възможно най-много от богатството си, за да го разпределите, както желаете.

Както и при всяко обсъждане на данъчните въпроси, важно е да се отбележи, че настоящите данъчни закони могат - и вероятно ще се променят - в бъдеще. Това е една от многото причини, поради които да говорите с експерт по планиране на имоти винаги ще бъде по-добре, отколкото да се опитвате да изработите план самостоятелно.

Данъци върху имотите

Данъците върху недвижимите имоти, често наричани „данък на смъртта“, са широко неразбрани в широката популация. Когато умрете и оставите след себе си имението, това струва определена сума в долар. Данъкът върху недвижимите имоти е просто данък, приложен към тази стойност.

Данъкът върху имотите е данък, който никога няма да трябва да плащате, защото той се прилага едва след като умрете. Освен това, това не е данък, който вашето семейство или наследници ще трябва да плащат, защото вашето имущество е отговорно за плащането му, преди да разпредели имуществото като наследство. Имайте предвид обаче, че ако даден имот е богат на активи, но не е в брой, плащането на данъка върху имотите може да изисква ликвидиране на някои активи, като например семейното жилище, за покриване на сметката за данък върху имотите. Освен това, всеки път, когато едно имущество трябва да плаща данък върху имотите, данъкът намалява потенциалните наследства.

Федералното правителство има данък върху недвижимите имоти, но в момента не се прилага, освен ако не оставите след себе си имот на стойност над 5 милиона долара, ако сте неженен или повече от 10 милиона долара, ако сте женен. Ако оставите имот на стойност по-малка от тази сума, имотът ви няма да трябва да плаща един долар във федералните данъци върху имотите.

В допълнение към федералния данък върху недвижимите имоти, малък брой държави са въвели и собствените си държавни данъци. Тези данъци на държавно ниво могат да се прилагат за много по-малки имоти. Например, щата Илинойс налага данък върху недвижимото имущество на всеки имот на стойност над 4 милиона долара, докато данъкът върху недвижимите имоти в Ню Джърси се прилага за всяко имение на стойност 675 000 долара или повече. Изготвянето на план за недвижими имоти, който намалява или елиминира всяка потенциална оценка на данъка върху държавните имоти, може да бъде жизненоважно, ако искате да запазите колкото се може повече от активите си, за да използвате като наследство.

Данъци върху наследството

Оставянето на собственост е едно, но какво да кажем за наследяването му? Трябва ли да платите някакви пари, ако получите наследство?

Подобно на данъците върху имотите, данъците върху наследството могат да се прилагат както на държавно, така и на федерално ниво. За щастие за вас и вашето семейство обаче няма федерален данък върху наследството и в момента само малък брой щати ги имат в книгите.

Към април 2015 г. само Индиана, Айова, Кентъки, Мериленд, Небраска, Ню Джърси и Пенсилвания имат данъци върху наследството, като ставките варират от 1% до 20% от стойността на полученото наследство. Така например, ако сте получили наследство от 150 000 долара и сте живели в държава, наложила данък върху наследството от 5%, ще трябва да платите 7500 долара на държавата като данък.

Защита на активите

Защитата на активите е процесът на структуриране на вашия имот по такъв начин, че той да бъде защитен от онези, които биха се опитали да го възползват. По същество това означава да защитите парите си от потенциални съдебни дела или от кредитори, които биха могли да се стремят да изземат активите ви, за да удовлетворят всички дългове, които може да дължите.

Например, една от най-простите стратегии за защита на активите включва максимално увеличаване на годишния принос към вашия IRA. Ако получите иск и загубите, кредиторът не може да вземе средствата, които имате в сметката на IRA, тъй като такива средства са освободени от колекции по закон. Плановете за защита на активите могат да включват изработване на един или повече тръстове, използване на план Medicaid за защита на вашите активи от често прекомерните разходи, свързани с дома за престарели или подпомагани жилища, или други инструменти, които отговарят на конкретни нужди или обстоятелства.

Първи препятствия за планиране на имоти в миналото

След като разберете основите на това, което планът за имоти може да направи за вас, вашия имот и вашето семейство, трябва да е ясно защо създаването на собствен план е толкова важно. Но знанието и правенето са две отделни неща, особено що се отнася до планирането на имоти. Доста често хората или не са склонни да се занимават с проблеми, които са толкова тясно свързани със смъртността, или не смятат, че имат достатъчно да се притесняват от това, което би им наложило да изработят план.

Когато се колебаете дали да започнете свой собствен план, често е най-добре да насочите вниманието си към себе си и евентуалната си смърт и да мислите вместо любимите си хора. Например, помислете за някои от следните:

Какво би станало с членовете на вашето семейство и любимите хора, ако се разболеете или умрете?
Кой ще се грижи за вашите малки деца, ако вече не можете?
Какво ще кажете за вашите домашни любимци?
Дори и да не притежавате много имоти, направихте ли нещо, за да защитите техните нужди?
Кажете им да знаят какво искате, ако нещо се случи с вас?

Ако решите, че планирането на имоти е нещо, което трябва да направите, има няколко възможни стъпки, които можете да предприемете, за да започнете:

Избройте вашите притежания. Първо, можете да направите списък с всичките си притежания, включително и активите и пасивите си. След като можете да разгледате какво имате на един лист хартия, можете да получите някои идеи за това как може да искате да разпространите този имот след смъртта си или какво може да трябва да направите, за да защитите този имот, ако станете недееспособни.
Обсъдете със семейството си. Говорете със семейството и близките си относно притесненията си, както и техните. Разбирането на това, което всеки член на семейството иска или очаква, когато става въпрос за планиране на имоти, може не само да предотврати потенциални конфликти по-късно, но също така може да послужи като мотивация за създаването на план, който защитава всички, които са важни за вас.
Говорете с адвокат за планиране на имоти. Тъй като законите за планиране на имоти се различават толкова значително и са толкова сложни, разговорът с опитен адвокат често е най-добрият вариант. Ако не мислите, че можете да си позволите адвокат, винаги можете да попитате за цените и таксите, преди да насрочите час. Ако след разговор с местен адвокат решите, че процесът все още би бил твърде скъп, можете да започнете да изработвате свой собствен план със собствени ресурси, които са достъпни онлайн (например LegalZoom) или чрез различни компании.

Важно е да се отбележи, че изготвянето на план е нещо, което може да бъде сложно, да не говорим за потенциално объркващо. Ако нямате опит с проблеми с планирането на имоти, почти няма начин да знаете какви инструменти може да са най-подходящи за вас и вашите конкретни обстоятелства. Разговорът с експерт може да струва пари сега, но ако не го направите, може да струва много - или вашето семейство - много Повече ▼ пари по-късно.

Заключителна дума

В абсолютния минимум планът за имоти може да изясни вашите желания на вашите близки и да им даде спокойствие, като знаят, че правят това, което вие бихте искали от тях. Вместо да се чудите какви са вашите желания, семейството ви ще разполага с вашия план за справка. Когато се гледат от тази гледна точка, много хора бързо осъзнават колко важно е да има дори основен план.

Направили ли сте план за имоти още?