Формуляр W-2 - Инструкции за подаване на данъчни формуляри на IRS

Ако сте работили като служител и сте били платени през годината, трябва да получите W-2 от компанията, в която сте работили, с пощенски печат до 31 януари. Ще се покаже информация за всички компенсации, които сте получили през календарната година, дори ако реалното време, в което сте работили, е било през предходната година или вашата компания използва друга фискална година.

Формулярът W-2 очертава общите плащания на служителя за годината, всички данъци, плащани от служителя и работодателя на федералните, щатските и местните власти, както и всички други пари, извадени от заплатата за други цели, като например 401 000 вноски. Тази информация се докладва на федералните и щатските правителства, така че тя може да бъде съпоставена с информацията, представена в данъчната декларация на служителя.

Накратко, ако през миналата година сте били наети от някой друг, вашият W2 формуляр е ключов за подаване на пълна данъчна декларация. Както при всеки данъчен формуляр, разглеждането на всички означени и номерирани кутии може да е малко преобладаващо.

Ето разбивка по ред на петте основни секции.

Форма W-2

1. Лична и фирмена информация

Всяка необходима, идентифицираща информация за вас или вашата компания се съдържа в надписани полета A-F.

Каре А - Вашият осигурителен номер.
Каре Б - Идентификационен номер на федералния работодател на вашия работодател.
Каре С - Име и адрес на вашия работодател. Това може да е седалището на вашата компания и затова адресът може да не е действителното място, на което сте работили.
Каре D - Контролен номер. Това понякога се назначава от софтуера за заплати, който вашата компания използва и е за справка - няма да е необходимо да го използвате.
Каре Е - Твоето име.
Каре F - Вашият адрес. (Каре E и F често се комбинират).

2. Доходи и федерални данъци

Заедно с личната информация всеки, който получава W-2, трябва да има информация, посочена в следващите редове. Ето защо в края на краищата подавате декларация за федерални данъци.

Каре 1 - Вашите общи заплати, съвети и други компенсации. Това са всички пари, които са ви платени, преди да бъдат извадени данъци или други вещи.
Каре 2 - Вашият федерален данък върху дохода, който е бил удържан от вашия работодател. Това ще бъде отчетено като данък, който вече сте платили.
Каре 3 - Заплати за социално осигуряване. Това е размерът на заплатите ви, подлежащ на облагане с данък социално осигуряване, до максимум 106 800 долара за 2011 г. Размерът на данъка е 4,2% за служителите, а вашият работодател плаща допълнителна сума, равна на 6,2% от заплатите ви в социални Сигурност от ваше име.
Каре 4 - Удържан данък за социално осигуряване. Това е сумата на данъка, удържана от вашата ведомост за плащане на данъчното задължение за социално осигуряване. Това не включва суми, които работодателят ви е плащал за социално осигуряване за вас.
Каре 6 - Удържан данък Medicare. Това е сумата на данъка, удържана от вашата ведомост, за да платите данъчното задължение на Medicare, и не включва сумите, които вашият работодател е платил от ваше име.

3. Данъци и съвети

Ако работите в сферата на услугите, трябва да отбележите няколко важни неща за вашия W-2. Първо, всички съвети, които отчитате, подлежат на облагане както с данъци за социално осигуряване, така и от Medicare. Второ, вашият работодател има право да изброява всяка сума, която според вас сте получили в съвети, но не е отчел. Следователно вероятно е в ваш интерес да докладвате всичко честно.

Каре 5 - Medicare заплати и съвети. Това е размерът на вашите заплати и всички получени съвети, които подлежат на облагане с данък Medicare. Понастоящем няма ограничение за размера на дохода, подлежащ на облагане с този данък. Вие плащате данък в размер на 1,45% от доходите си към Medicare, както и вашият работодател. Ако сте самостоятелно заети, вие сте отговорни за изплащането на цели 2,9%.
Каре 7 - Съвети за социално осигуряване. Това е размерът на вашите съвети, които подлежат на облагане с данък социално осигуряване. Той се комбинира с поле 3, заплати за социално осигуряване, за да се определи дали сте достигнали данъчния таван от 106 800 долара.
Каре 8 - Разпределени съвети. Това е споменатото по-горе място, където вашият работодател отчита всяка сума, която смята, че сте получили в съвети, но не е отчела. Това ще включва всички съвети, които сте получили в брой, които вашият работодател не е проследявал. Ще трябва да добавите това към своя доход, на вашия 1040 в ред 7 и да използвате Формуляр 4137, за да видите дали дължите допълнителни данъци за социално осигуряване или Medicare.

4. Авансови плащания и други предимства

Всички пари, които сте получили като част от програма за обезщетение или авансово плащане, също ще бъдат посочени във вашата W2. Уверете се, че говорите с вашия работодател, ако има нещо в следните полета, което ви обърква.

Каре 9 - Авансово EIC плащане. Ако отговаряте на условията за кредит за спечелен доход, често можете да го изплащате част от него преди време, чрез вашите заплати през годината. Това поле посочва всички пари, които сте получили чрез тази програма, тъй като по същество това е аванс на възстановяването на данъка.
Каре 10 - Това поле посочва общата сума в долара от стойността на всички зависими грижи, които сте получили. Тук ще паднат разходите за дневни програми за деца или пари, които сте получили от работното си място, за да помогнете да плащате за детски градини или други програми, помагащи да се грижите за вашите деца или други зависими. Тази сума трябва да се извади от общата сума, която сте изразходвали, когато изчислявате данъчния си кредит за зависими грижи.
Каре 11 - Неквалифицирани планове. Това поле показва всички пари, които са ви разпределени от неквалифицирания компенсационен план на работното ви място (обикновено пенсионен план) или неправителствения пенсионен раздел 457. Сумата в това поле вече ще бъде включена в клетка 1 като облагаема заплата, ако се прилага.
Каре 12 - Това поле показва суми, които могат да бъдат облагаем доход или вече са били извадени от облагаемия ви доход, като вноски за вашите 401k, облагаеми премии за животозастраховане или възстановяване на бизнес разходи, свързани с работа. Вижте пълния списък и обясненията на формуляр 12 на кодове на формуляр W-2.
Каре 13 - Това поле има 3 квадратчета в него: Законно нает служител, План за пенсиониране и Болно заплащане от трети страни. Тези кутии ще бъдат проверени или оставени без проверка от вашия работодател. Законният служител е човек, който се третира като служител, но не е удържал данъци от заплатата си (това се случва често при служители, които са 100% комисионна). Поставянето на отметка в полето „План за пенсиониране“ означава, че имате достъп до пенсионен план, като например 401k на работа, което може да ограничи възможността ви да получавате данъчни облекчения за други пенсионни планове като IRA. Заплащането на болнични лица от трети страни означава, че сте получили плащания за болестно време от компания, различна от тази, която ви е наемала, като например тяхната застрахователна компания. Като цяло тези плащания не бяха включени в заплатите на вашия W-2.
Каре 14 - Други. Множество други елементи могат да се покажат в това поле, но те винаги ще бъдат етикетирани. Това може да включва неща като синдикални такси, които са взети автоматично от вашата заплата или възстановяване на обучение от работодател. Ако не сте сигурни за какво се отнася артикул в това поле, консултирайте се с вашия работодател.

5. Държавни данъци

Подобно на федералния данъчен раздел, тези полета дават подробности за това, което сте платили на държавата. Следователно, всичко необходимо за подаване на държавни и федерални данъци е включено в една удобна форма.

Каре 15 - Членка. Това е състоянието, в което сте работили, докато печелите заплатите, отчетени в тази W-2. Ако сте работили за една и съща компания в повече от един щат, може да имате повече от един W-2 или може да има няколко реда за различни състояния в полета 15 до 20. Точно до държавата обикновено е идентификационният номер на вашия работодател , Това е идентификационен номер на държавен работодател.
Каре 16 - Държавни заплати, съвети и т.н. Това е всичките ви доходи, които подлежат на облагане с държавен данък в изброената държава. По принцип е същото като полета 1 и 18.
Каре 17 - Държавен данък върху доходите. Това е сумата на данъка, удържана от вашата ведомост и изпратена от вашия работодател до посочената държава.
Каре 18 - Местни заплати, съвети и др. Ако вашето население събира данъци върху дохода, това е сумата на вашите доходи, която подлежи на облагане с тези данъци. Това обикновено е същото като полета 1 и 16.
Каре 19 - Местен данък върху дохода. Това е сумата на данъка, изпратена до местността, посочена в поле 20.
Каре 20 - Име на местността Това е специфичният местен данъчен район, който е получил данъците от поле 19. Ако това не е районът, в който живеете, може да се наложи да подадете повече от един набор от местни данъци.

След като получите вашия формуляр W-2, прегледайте го внимателно. Ще забележите, че тя е разбита на четири перфорирани секции, всички съдържащи една и съща информация. Това е така, че имате допълнителни копия, които да използвате, ако записвате данъците си на хартия и по този начин трябва да изпратите копия на вашия W-2 с формулярите на хартия. Например, ще трябва да изпратите един до държавата, един до федералното правителство и да го запазите за себе си. Ако подадете всички данъци по електронен път, можете да запазите копията за своите записи.

Както бе посочено по-горе, ако сте работили в повече от един щат за една и съща компания, проверете ред 15, за да видите как са боравили с вашата W2. Те могат или да ви изпратят отделен за всеки щат, в който сте работили, или да отделят състоянията на една и съща W-2. Уверете се, че имате всички правилни документи, преди да подадете данъците си.

Не забравяйте, че ако имате някакви въпроси относно някой от общите изброени на вашия W-2, е много важно да говорите с вашия работодател. Трябва да сте уверени, че информацията, която използвате, е правилна и пълна.