4 Разходи за търсене и търсене на работа, които са облагаеми с данък

Воденето на архиви е важен аспект на искането на тези изключения, така че е добра идея да „записвате, докато отидете“, а не да се опитвате да възстановите разходите в разгара на подготовката на вашите данъци..

Нека да видим кои разходи отговарят на условията и да определим до колко можете да намалите данъчната си сметка. Вижте нашето Пълно ръководство за подаване на данъци за повече помощ.

Облагаеми с данък разходи, свързани с работата

1. Удръжки при пътуване и пробег

Ако използвате автомобила си като част от работата си, можете да приспаднете действителните си разходи или да използвате стандартното приспадане на пробег. И в двата случая трябва да поддържате точни записи, за да документирате разходите. Реалните разходи включват следното:

Газ и нефт
Ремонти
Гуми
Застраховка
Регистрационни такси
Авто лицензи
Амортизация (или лизингови плащания)

Можете да приспаднете частта от онези разходи, които се дължат на вашата работа. За да изчислите сумата, умножете годишните си действителни разходи с дроб: числителят е вашите мили, свързани с работата, а знаменателят е вашите общи мили за годината.

Например, нека приемем:

Реални разходи: 5000 долара
Общо мили: 12 000
Работни мили: 2000

Изчислението ще бъде:

Приспадаема сума = Действителни разходи X (работни мили / общо мили)
833,33 $ = 5000 $ X (2000/12 000)

Като алтернатива можете да използвате стандартната норма на пробег. За 2016 г. този процент е 0,54 долара на миля. Така че, ако изминахте 2000 мили за работа, приспадането ще бъде:

2 000 мили X $ .54 / мили = 1080 $

В този случай стандартната пробег е по-добра - това е общ резултат. Но не можете ли просто да го изчислите и по два начина и да вземете по-добрата опция в данъчно време? IRS Tax Topic 510 обяснява, че „За да използвате стандартната ставка на пробег, трябва да изберете да я използвате през първата година. След това, в следващите години, можете да изберете да използвате стандартния пробег или действителните разходи. "

Мили, които са подлежащи на приспадане
В литературата за IRS мили, които карате за работа, се наричат мили за бизнес използване. Дори и да сте служител и да не притежавате бизнес, невъзстановените мили, които изминавате за вашия работодател, са от полза за бизнеса на вашия работодател, така че те все още се наричат мили за бизнес използване.

Например, да кажем, че сте работник по случая за консултантска услуга. Всеки ден пътувате до основното си място на дейност и получавате списъка си с контакти. Милите до вашето място на работа от вкъщи са пътуващи мили. Милите от вашето място на бизнес до първия ви клиент са бизнес мили и така нататък през деня, когато посещавате други клиенти. След това се връщате на мястото на бизнеса си, за да актуализирате досиетата. Шофирането от там до дома ви отново се придвижва. Забелязвате четенето си в одометър, когато напускате мястото си на работа, за да се насочите към първия си клиент. Забелязвате четенето отново, когато се върнете. Разликата е вашите бизнес мили за деня. Запишете ги в книга, или в календара си, или в приложение за пробег на вашия телефон. Тогава имате необходимия „писмен запис“.

Забелязвате четенето си в одометър, когато напускате мястото си на работа, за да се насочите към първия си клиент. Забелязвате четенето отново, когато се върнете. Разликата е вашите бизнес мили за деня. Запишете ги в книга или в приложение за пробег на телефона си. Тогава имате необходимия „писмен запис“.

Как да вземем приспадането
Като служител, който прави приспадане за служебно използване на вашето превозно средство, приспадането намира път към списък А, но започва от формуляр 2106. Освен пробег или реални разходи за използване на превозно средство, формуляр 2106 също се използва за претендиране на разходи за бизнес пътувания и настаняване, както и храна и развлечения, които не се възстановяват изцяло.

Може би имате собствен бизнес или сте независим изпълнител. (За да разберете разликата между служител и независим изпълнител, вижте IRS Tax Topic 762.) Все още имате един и същ избор относно действителните разходи или стандартната пробежна ставка при използването на вашето превозно средство за бизнес. Но в този случай сумата се въвежда като бизнес разход в списък С, а не във формуляр 2106 и като приспадане в списък А. Освен това в списък С получавате цялото приспадане, а не само сумата, която е над 2 % от вашите AGI, както при различни удръжки в списък A.

2. Образование и лицензиране, свързани с работата

Вашата професия може да изисква да вземате определен брой кредити за продължаващо образование годишно, за да запазите сертификацията си, за да запазите правото си на работа. Ако ходите на курсове за подобряване на вашите работни умения или запазване на текущата си работа, поради работодател или законови изисквания, може да бъдете в състояние да приспаднете тези разходи за образование по един от двата начина.

Първо, стига да не сте част от програма за възстановяване на обучение от работодател, можете да приспадате разходите като разни приспадания в списък А, които са обект на 2% от AGI етаж. Второ, ако разходите ви отговарят на изискванията, може да можете да вземете такси за обучение и такси за разходите като корекция на доходите (формуляр 1040, ред 34), за да намалите облагаемия си доход. В този случай приспадането е не предмет на 2% AGI етаж. Това приспадане има ограничение на AGI, поради което е хубаво да има алтернативен начин за приспадане чрез Таблица А. Научете повече за това в нашето Ръководство за данъчни приспадания и кредити, свързани с образованието..

Някои професии, като консултиране или недвижими имоти, изискват лиценз, за да практикуват. Разходите за първоначално получаване на лиценза и подновяването (при необходимост) се приспадат като разни удръжки по списък А, подредени отчисления. В същата категория са професионални абонаменти или членски внос за професионални организации, свързани с вашата работа. Всички тези удръжки подлежат на 2% от AGI етаж. 2% не се прилагат за приспадане, а за кумулативната сума за приспадане.

3. Приспадане на търсенето на работа

Ако търсите нова работа в същия ред на работа, може да имате разходи, свързани с търсенето на работа, които могат да бъдат приспадани, дори и да не получите работата.

Например подготовката, отпечатването и изпращането на вашето резюме са приспадаеми разходи за вашето търсене на работа. Ако използвате резюме услуга или услуга за настаняване, техните такси също се приспадат. Ако пътувате, за да търсите нова работа, може да успеете да приспаднете цената на пътуването, ако търсенето на работа е била основната цел. Можете да използвате стандартната пробег, ако шофирате да търсите работа или да интервюирате.

Тези разходи не се приспадат, ако е приложимо някое от следните:

Търсите първата си работа.
Търсите работа в нова област.
Имаше съществена почивка между бившата ви работа и новата ви.

Отново тези удръжки се приемат като различни удръжки в списък А и подлежат на 2% от AGI етажа. И накрая, трябва да намалите приспадащата сума за всяко възстановяване, което получавате.

4. Други разходи, свързани с работата

Има няколко различни разходи, които все още се считат за удръжки.

Например, ако сте член на съюза, вашите профсъюзни вноски се приспадат. Ако трябва да носите униформа, цената на покупката и разходите за почистване се приспадат. Ако трябва да имате специални обувки, например за кърмене, цената им също се приспада. Това важи и ако трябва да притежавате собствени инструменти за работата, която вършите. Така че, както може би сте научили от Анди Дюфрес, докато е подготвял данъци за охраната в „Изкуплението на Шоушанк“, ако сте пазач или полицай и трябва да закупите огнестрелното си оръжие, това е свързан с работата, приспадащ разход. Можете също така да приспаднете оборудване за безопасност, като твърда шапка, обувки със стоманени пръсти, защитни очила и специални ръкавици.

Всички тези разходи, свързани с работа, могат да бъдат приспаднати като различни удръжки в списък А и подлежат на 2% от AGI етаж.

Приспадане на разходите, свързани с работата

Като цяло, обсъжданите по-горе удръжки попадат в категорията „разни“. Ако сте служител, който получава W-2, сумата, с която тези удръжки надвишават 2% от коригирания ви брутен доход (AGI), може да бъде приспадана в таблица А. Въпреки това, ако получите 1099-Misc, като собственик на бизнес или независим изпълнител, тези разходи могат да бъдат приспаднати изцяло в графика Ви като бизнес разходи. Разни удръжки са обяснени по-нататък в публикация IRS 529.

Заключителна дума

Докато плащането на данъци вероятно не е в списъка на любимите неща на никого, знаейки за потенциални удръжки, свързани с работа и поддържане на точна отчетност на тези разходи през цялата година, може да изплаща здравословни дивиденти в намалени данъчни задължения в данъчен момент. Полагането на усилия за проследяване на пробег и други разходи, свързани с работата си струва, когато спестявате пари от данъци.

Не забравяйте да се обърнете към нашето Пълно ръководство за подаване на данъци за повече помощ. Кои разходи, свързани с работата, приспадате от данъците си тази година?