Данъчен кредит на Saver - допустимост и ползи от вноските за пенсионни спестявания

Наистина добрата новина е, че кредитът на спестителя работи с всички други данъчни стимули, основани на пенсиониране, от които вече се възползвате. Например, ако вече можете да приспаднете вноските си от 401 хиляди от данъците си, може да продължите да използвате кредита на спестителя, като още повече намалите данъчните си задължения.

Квалифициране на Saver

Не всеки отговаря на условията за кредит на спестителя, тъй като това е данъчен кредит, предназначен да насърчи семействата с ниски до умерени доходи да започнат да спестяват за пенсия. Следователно има ограничения за възраст, ниво на доходите и статут на регистрация.

На първо място, следните лица не отговарят на условията за кредит:

• Тези под 18 години
• Тези, които са редовни студенти
• Тези, които могат да бъдат претендирани за зависими от данъчната декларация на някой друг

Ако никое от тези не се отнася за вас, тогава може да имате право на 10%, 20% или 50% данъчен кредит върху пенсионните си вноски, до обща вноска от 2000 долара за физическо лице или 4000 долара за съпружеска двойка, подадена съвместно. Това означава, че физическо лице може да получи кредит до 1000 долара, ако внесе 2000 долара в пенсионна сметка, докато двойката може да получи кредит до 2000 долара, ако всеки от тях даде 2000 долара за своите индивидуални пенсионни сметки (50% от 4000 долара пенсионна вноска).

Състояние на подаване и ниво на доход

Процентният кредит, който действително отговаряте на условията, се основава на състоянието ви на подаване и нивото на доходи:

• Оженени Завеждане съвместно: Ако сте женени да подадете съвместно подаване за данъчна 2014 година, можете да се класирате за кредит, ако коригираният ви брутен доход е 60 000 долара или по-малко. Пълният 50% кредит е за съпружески двойки, които правят по-малко от $ 36 000; 20% кредитът е за тези, които правят между 36 001 и 39 000 долара; 10% кредитът е за тези, които правят между 39 001 и 60 000 долара.
• Ръководител на домакинството: Ако подадете заявление за глава на домакинството за данъчната 2014 г., можете да се класирате за кредит, ако коригираният ви брутен доход е 45 000 долара или по-малко. Пълният 50% кредит е за лица, които печелят по-малко от 27 000 долара; 20% кредитът е за тези, които правят между 27 001 и 29 250 долара; 10% кредитът е за тези, които правят между 29 251 и 45 000 долара.
• Самотен, женен подаване отделно или вдовица (ер): Ако подавате като някой от тези статуси за данъчната 2014 г., можете да се класирате за кредит, ако коригираният ви брутен доход е 30 000 долара или по-малко. Пълният, 50% кредит е за лица, които печелят по-малко от 18 000 долара; 20% кредитът е за тези, които правят между 18 001 и 19 500 долара; 10% кредитът е за тези, които правят между 19 501 и 30 000 долара.

Не забравяйте, че кредитът е ограничен до a процент от пенсионните ви вноски. Например, ако съпружеска двойка, която подава съвместно заявление, има коригиран брутен доход от 37 000 долара и всеки от тях внася 500 долара в съответните си пенсионни сметки, те биха могли да се ползват с 20% данъчен кредит върху общата вноска от 1000 долара. С други думи, те биха могли да получат данъчен кредит от 200 долара (20% от 1000 долара са 200 долара).

Според IRS, за данъчната 2010 година, средният кредит на спестителя е 204 долара за съвместни файлове, 165 долара за глави на домакинство и 122 долара за единични файлове.

Допустими вноски за пенсиониране

Почти всички вноски за пенсионни програми отговарят на условията за кредит на спестителя, включително тези, които са допринесли за следното:

• 401k
• 403в
• 457б
• Традиционен или Roth IRA
• ПРОСТА ИРА
• SARSEP
• 501 (в) (18)

Ако участвате в пенсионен фонд, отговарящ на работодателя, средствата, вложени от вашия работодател, не отговарят на условията за кредита, докато тези, които внасяте, са допустими. Например, ако сте внесли 500 щатски долара за 401 хил. Лв., А работодателят ви съответства на вашия принос, само тези 500 долара, които сте внесли, ще отговарят на условията за кредит на спестителя.

И накрая, ако наскоро сте взели дистрибуции от пенсионна сметка, вашата избираемост може да бъде намалена. С други думи, ако сте внесли 2000 долара в пенсионна сметка, но сте взели разпределение от 1000 долара, общата допустимост на вашия спестовен кредит ще бъде намалена до 1000 долара - разликата между сумата, която сте внесли, и сумата, която сте получили като разпределение.

Повишени облаги, намалена данъчна отговорност

Подобно на други данъчни кредити, кредитът на спестителя намалява общото ви данъчно задължение. Размерът на дължимия данък се намалява директно с размера на кредита, за който отговаряте на условията. Например, ако дължите 2000 долара на IRA, но имате кредит на спестител от 500 долара, вашата данъчна сметка ще бъде намалена до 1500 долара.

Важно е обаче да се отбележи, че самият Кредитен кредит е „невъзстановим” кредит. С други думи, въпреки че кредитът може да намали данъчното Ви задължение до $ 0, не можете да използвате никакви остатъци за получаване на възстановяване на данък. Например, ако общото ви данъчно задължение за 2014 г. беше 516 долара и сте се класирали за пълния кредит от 1000 долара, вашият данъчен дълг просто ще намалее до 0 долара - няма да можете да вземете останалите 484 долара като възстановяване на данък..

Това каза, тъй като кредитът на спестителя се прилага за първите 2000 долара, които физически лица доброволно допринасят за пенсиониране (или 4000 долара за съпружеска двойка, подали съвместно), като този кредит дава възможност за възстановяване на други възстановими кредити. Резултатът е или по-ниска сметка за данък на чичо Сам, или по-голямо възстановяване в края на годината.

Изискване на кредита на спестителя

За да включите кредита на Saver към възстановяването на данъка за 2014 г., просто попълнете IRS формуляр 8880 и го попълнете с вашите 1040A, 1040 или 1040NR. Не можете да поискате кредита директно на 1040EZ. Това или повечето софтуерни програми за предплащане на данъци ще определят дали отговаряте на условията и ще приложите спестяванията към вашата данъчна сметка.

Пълно предимство

Дори и да не сте направили значителни пенсионни вноски до 2014 г. или искате да правите повече, все още имате време да се възползвате от кредита на спестителя. Вноските, вложени или в Roth, или в традиционна IRA преди 15 април 2015 г., могат да бъдат поискани от данъчната декларация за 2014 г. За съжаление, вноски във фонд за пенсиониране на работодателя, като например 401k или 403b, трябва да бъдат направени до 31 декември 2014 г., за да отговарят на условията за данъчна 2014 г..

Заключителна дума

Кредитът за пенсионни спестявания е постоянно допълнение към данъчния код, така че дори и да не можете да се възползвате от кредита за 2014 г., започнете да планирате бъдещето. Говорете с работодателя си относно настройката на автоматичните вноски за пенсионната си сметка на работното място или говорете с вашата банка или финансов планировчик, за да ви помогне да определите коя индивидуална пенсионна сметка е подходяща за вас.

Спестяването за пенсиониране е невероятно важна част от дългосрочното финансово планиране, а данъчните облекчения за спестяванията са значителни. Насладете се на дългосрочната финансова стабилност с редовни вноски, като същевременно се радвате на годишни намаления на данъчните задължения - това е все едно да си пиете тортата и да ядете и нея.

Използвали ли сте кредита на спестителя, за да намалите данъчните си задължения?